參考答案及解析：

　　1、

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查投資者關(guān)系管理的概念。投資者關(guān)系管理是基金管理人的戰(zhàn)略管理職責(zé)

　　2、

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查各階段與投資者互動(dòng)的重點(diǎn)。募集期管理人與投資者互動(dòng)的重點(diǎn)包括以下內(nèi)容：(1)基金管理人應(yīng)充分了解投資者，建議投資者進(jìn)行合理的資產(chǎn)配置;(2)基金管理人開(kāi)展投資者教育;(3)幫助投資者對(duì)基金管理人進(jìn)行充分調(diào)研;(4)幫助投資者充分理解股權(quán)投資基金的協(xié)議約定

　　3、

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查基金權(quán)益登記。基金權(quán)益登記具有確定和變更基金投資者權(quán)益的法律效力，是保障基金投資者合法權(quán)益的重要環(huán)節(jié)。根據(jù)基金組織形式的不同，公司型股權(quán)投資基金、合伙型股權(quán)投資基金、信托(契約)型股權(quán)投資基金在權(quán)益登記環(huán)節(jié)各有不同的要求和特點(diǎn)

　　4、

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查公司型股權(quán)投資基金的權(quán)益登記。發(fā)行新股是指公司為了擴(kuò)大資本規(guī)模而發(fā)行新的股份

　　5、

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查公司型股權(quán)投資基金的權(quán)益登記。根據(jù)受讓人的不同，轉(zhuǎn)讓可以分為內(nèi)部轉(zhuǎn)讓和外部轉(zhuǎn)讓。

　　6、

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查公司型股權(quán)投資基金的權(quán)益登記。有限責(zé)任公司有一定的人合性特征，股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓其持有的股權(quán)，但對(duì)外轉(zhuǎn)讓一般需經(jīng)其他股東過(guò)半數(shù)同意，且其他股東有優(yōu)先受讓權(quán)

　　7、

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查公司型股權(quán)投資基金的權(quán)益登記。有限責(zé)任公司型股權(quán)投資基金分紅只能采用現(xiàn)金分配的形式

　　8、

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查公司型股權(quán)投資基金的權(quán)益登記。一般地，當(dāng)公司型股權(quán)投資基金的全部投資項(xiàng)目都已到期退出、營(yíng)業(yè)期限屆滿(mǎn)或者出現(xiàn)其他公司章程規(guī)定的解散事由時(shí)，公司型股權(quán)投資基金應(yīng)當(dāng)清算退出

　　9、

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查基金的估值與核算。目前行業(yè)較為常用的對(duì)股權(quán)投資基金進(jìn)行估值的方式，是先根據(jù)估值方法確定基金投資的每一個(gè)單一投資項(xiàng)目的價(jià)值及項(xiàng)目?jī)r(jià)值總和，加上基金持有的其他資產(chǎn)價(jià)值，再扣減基金應(yīng)承擔(dān)的費(fèi)用等負(fù)債，最終得到基金資產(chǎn)凈值

　　10、

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 本題考查基金估值的原則。有充足理由表明按以上原則仍不能客觀(guān)反映相關(guān)投資項(xiàng)目的公允價(jià)值的，基金管理人應(yīng)在與相關(guān)當(dāng)事人商定或咨詢(xún)其他專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)之后，按最能恰當(dāng)?shù)胤从惩顿Y項(xiàng)目公允價(jià)值的價(jià)格估值

　　11、

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查公允價(jià)值的概念。股權(quán)投資基金應(yīng)當(dāng)按照公允價(jià)值的定義對(duì)相關(guān)投資項(xiàng)目進(jìn)行公允價(jià)值計(jì)量

　　12、

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 本題考查基金收益分配。收益分配涉及的基本概念包括業(yè)績(jī)報(bào)酬、瀑布式的收益分配體系、門(mén)檻收益率、追趕機(jī)制以及回?fù)軝C(jī)制等

　　13、

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查收益分配方式。單一項(xiàng)目的收益分配方式的具體分配流程一般如下：(1)每個(gè)投資項(xiàng)目退出后，退出資金先向投資者分配，直至分配金額達(dá)到投資者針對(duì)該退出部分對(duì)應(yīng)的投資本金;(2)剩余資金向基金投資者分配，用于彌補(bǔ)之前已處置的項(xiàng)目產(chǎn)生的投資虧損金額;(3)剩余資金繼續(xù)向基金投資者分配，直至基金投資者獲得截至分配時(shí)點(diǎn)已收回的投資本金及門(mén)檻收益率計(jì)算的門(mén)檻收益;(4)上述分配完成后，按照基金是否有追趕機(jī)制，采用如下不同方式進(jìn)行分配

　　14、

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查基金信息披露的原則。股權(quán)投資基金信息披露的原則體現(xiàn)在對(duì)披露內(nèi)容和披露形式兩方面的要求上。在披露內(nèi)容上，要求遵循及時(shí)性原則、真實(shí)性原則、準(zhǔn)確性原則、完整性原則、風(fēng)險(xiǎn)揭示原則和公平披露原則;在披露形式上，要求遵循規(guī)范性原則、易解性原則和易得性原則

　　15、

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查股權(quán)投資基金信息披露的安排。信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照基金合同的約定進(jìn)行信息披露

　　16、

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查基金信息披露的安排。基金運(yùn)作期間，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)將基金報(bào)告期間的投資、運(yùn)作情況，以定期報(bào)告的形式，向投資者進(jìn)行信息披露

　　17、

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查基金托管的含義。一般來(lái)說(shuō)，公募基金強(qiáng)制要求托管，而類(lèi)屬非公開(kāi)募集基金的股權(quán)投資基金并未強(qiáng)制要求托管，全體投資者和基金管理人可以在基金合同中約定不進(jìn)行托管，但應(yīng)當(dāng)在基金合同中明確保障基金財(cái)產(chǎn)安全的措施和糾紛解決機(jī)制。在不進(jìn)行托管的情況下，股權(quán)投資基金可以選擇資產(chǎn)保管機(jī)構(gòu)作為基金管理人的代理人，對(duì)基金資產(chǎn)承擔(dān)保管職責(zé)

　　18、

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查基金托管的基本原則�；�金托管的基本原則：(1)合規(guī)性原則;(2)安全性原則;(3)獨(dú)立性原則;(4)保密性原則

　　19、

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查基金服務(wù)業(yè)務(wù)。股權(quán)投資基金管理人的核心競(jìng)爭(zhēng)力在于投資研究

　　20、

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查基金服務(wù)業(yè)務(wù)的含義和服務(wù)內(nèi)容。一般來(lái)說(shuō)，基金服務(wù)業(yè)務(wù)的服務(wù)內(nèi)容包括：基金募集、投資顧問(wèn)、份額登記、估值核算、信息技術(shù)系統(tǒng)等

　　21、

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 本題考查基金服務(wù)業(yè)務(wù)的含義和服務(wù)內(nèi)容�；�金服務(wù)機(jī)構(gòu)提供基金銷(xiāo)售募集服務(wù)，應(yīng)當(dāng)取得相應(yīng)的業(yè)務(wù)資質(zhì)，并與基金管理人簽訂書(shū)面的代銷(xiāo)協(xié)議，嚴(yán)格按照股權(quán)投資基金的銷(xiāo)售募集流程進(jìn)行基金募集

　　22、

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查基金服務(wù)業(yè)務(wù)的含義和服務(wù)內(nèi)容。份額登記機(jī)構(gòu)應(yīng)該妥善保存登記數(shù)據(jù)，其保存期限自基金賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)之日起不得少于20年

　　23、

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 本題考查基金服務(wù)業(yè)務(wù)中基金管理人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任�；�金管理人委托基金服務(wù)機(jī)構(gòu)開(kāi)展服務(wù)前，應(yīng)當(dāng)對(duì)基金服務(wù)機(jī)構(gòu)開(kāi)展盡職調(diào)查，了解其人員儲(chǔ)備、業(yè)務(wù)隔離措施、軟硬件設(shè)施、專(zhuān)業(yè)能力、誠(chéng)信狀況等情況，并與基金服務(wù)機(jī)構(gòu)簽訂書(shū)面服務(wù)協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務(wù)及違約責(zé)任

　　24、

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)需要考慮的因素。不同基金的投資領(lǐng)域、設(shè)立時(shí)間等均有較大差別，因此在進(jìn)行業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)和比較時(shí)需綜合考慮這兩方面因素

　　25、

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的指標(biāo)。內(nèi)部收益率，是指截至某一特定時(shí)點(diǎn)，倒推計(jì)算至基金成立后第一筆現(xiàn)金流產(chǎn)生時(shí)，基金資金流入現(xiàn)值加上資產(chǎn)凈值現(xiàn)值總額與資金流出現(xiàn)值總額相等，即凈現(xiàn)值等于零時(shí)的折現(xiàn)率。

　　26、

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 本題考查已分配收益倍數(shù)。已分配收益倍數(shù)是指截至某一特定時(shí)點(diǎn)，投資者已從基金獲得的分配金額總和與投資者已向基金繳款金額總和的比率，體現(xiàn)了投資者現(xiàn)金的回收情況

　　27、

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查管理人內(nèi)部控制的原則。管理人內(nèi)部控制的原則主要包括：全面性原則、相互制約原則、執(zhí)行有效原則、獨(dú)立性原則、成本效益原則、適時(shí)性原則

　　28、

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查管理人內(nèi)部控制的要素構(gòu)成。內(nèi)部環(huán)境是實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)。