13、督察長應當定期或不定期向()報告工作情況，并在董事會及董事會下設的相關專門委員會定期會議上報告基金及公司運作的合法合規(guī)情況及公司內部風險控制情況。

　　A、全體董事

　　B、全體監(jiān)事

　　C、總經理

　　D、合規(guī)管理部門

　　正確答案：A

　　解析：督察長應當定期或不定期向全體董事報告工作情況，并在董事會及董事會下設的相關專門委員會定期會議上報告基金及公司運作的合法合規(guī)情況及公司內部風險控制情況。

　　14、對沖基金，基于投資理論和極其復雜的金融市場操作技巧，充分利用各種金融衍生產品的杠桿效用，()的投資模式。

　　A、承擔低風險、追求低收益

　　B、承擔低風險、追求高收益

　　C、承擔高風險、追求低收益

　　D、承擔高風險、追求高收益

　　正確答案：D

　　解析：對沖基金，基于投資理論和極其復雜的金融市場操作技巧，充分利用各種金融衍生產品的杠桿效用，承擔高風險，追求高收益的投資模式。

　　15、投資者提交基金認購申請后，一般可于()日后到辦理申購的網點查詢認購申請的受理情況。

　　A、T

　　B、T+1

　　C、T+2

　　D、T+3

　　正確答案：C

　　解析：投資者T日提交認購申請后，可于T+2日起到辦理認購的網點查詢認購申請的受理情況。

　　16、下列關于基金公司會計系統說法錯誤的是()。

　　A、嚴禁需要相互監(jiān)督的崗位由一人獨自操作全過程

　　B、對公司所管理的基金，應當以公司所管理的全部基金為會計核算主體

　　C、獨立建賬、獨立核算

　　D、基金會計核算應當獨立于公司會計核算

　　正確答案：B

　　解析：公司應當明確職責劃分，在崗位分工的基礎上明確個會計崗位職責，嚴禁需要相互監(jiān)督的崗位由一人獨自操作全過程。公司對所管理的基金應當以基金為會計核算主體，獨立建賬、獨立核算。基金會計核算應當獨立于公司會計核算。

　　17、目前管理人報酬、托管費和銷售服務費是按資產凈值的一定比例計提支付的，在計算基金凈值時已經將費用扣除，所以大部分()類基金投資者對此并不太敏感。

　　A、股票類

　　B、債券類

　　C、貨幣市場

　　D、以上都不是

　　正確答案：A

　　解析：目前管理人報酬、托管費和銷售服務費是按凈值的一定比例計提支付的，在計算基金凈值時已經將費用扣除，所以大部分股票類基金投資者對此并不太敏感。

　　18、設立管理公開募集基金的基金管理公司注冊資本不低于()元人民幣，且必須為實繳貨幣資本。

　　A、1億

　　B、2億

　　C、3億

　　D、5億

　　正確答案：A

　　解析：注冊資本不低于1億元人民幣，且必須實繳貨幣資本。

　　19、關注公司資產是否安全完整，是否出現被抽逃、挪用、違規(guī)擔保、凍結等情況，應當是()履行的職責。

　　A、合規(guī)管理部門

　　B、管理層

　　C、督察長

　　D、監(jiān)事會

　　正確答案：C

　　解析：關注公司資產是否安全完整，是否出現被抽逃、挪用、違規(guī)擔保、凍結等情況，應當是督察長履行的職責。

　　20、報告期內基金估值程序事項說明屬于()的披露。

　　A、基金投資組合報告

　　B、基金凈值表現

　　C、基金財務指標

　　D、管理人報告

　　正確答案：D

　　解析：管理人報告是基金管理人就報告期內管理職責履行情況等事項向投資者進行的匯報。具體內容包括：管理人及基金經理情況簡介，報告期內基金運作遵規(guī)守信情況說明，報告期內公平交易情況說明，報告期內基金的投資策略和業(yè)績表現說明，管理人對宏觀經濟、證券市場及行業(yè)走勢的展望，管理人內部監(jiān)察稽核工作情況，報告期內基金估值程序等事項說明，報告期內基金利潤分配情況說明及對會計師事務所出具非標準審計報告所涉事項的說明等。

　　21、2008年8月19日起，我國證券交易印花稅稅率標準調整為()。

　　A、對出讓方和受讓方分別按1‰征收

　　B、對出讓方按1‰征收，對受讓方不再征收

　　C、對出讓方不再征收，對受讓方按1‰征收

　　D、對出讓方和受讓方均不再征收

　　正確答案：B

　　解析：2008年8月19日起，證券交易印花稅只對出讓方按1‰征收，對受讓方不再征收。

　　22、ETF實施價格漲跌幅限制，漲跌幅設置為()，從上市首日開始實行。

　　A、[5%]

　　B、[10%]

　　C、[15%]

　　D、[20%]

　　正確答案：B

　　解析：ETF實施價格漲跌幅限制，漲跌幅設置為10%，從上市首日開始實行。

　　23、基金公司主要股東為法人或其他組織的，凈資產不低于()元人民幣。

　　A、1億

　　B、2億

　　C、5億

　　D、10億

　　正確答案：B

　　解析：基金公司主要股東為法人或其他組織的，凈資產不低于2億元人民幣。

　　24、()原則是指合規(guī)人員應當正確處理與公司其他部門及監(jiān)管部門的關系，努力形成公司的合規(guī)合力，避免內部消耗。

　　A、公正性

　　B、協調性

　　C、公正性

　　D、健全性

　　正確答案：B

　　解析：協調性原則是指合規(guī)人員應當正確處理與公司其他部門及監(jiān)管部門的關系，努力形成公司的合規(guī)合力，避免內部消耗。

　　25、QDII基金投資金融衍生品，在基金合同、招募說明書中不需說明的是()。

　　A、擬采取的組合避險

　　B、投資預期收益

　　C、擬投資的衍生品種及其基本特性

　　D、有效管理策略及采取的方式、頻率

　　正確答案：B

　　解析：QDII基金投資金融衍生產品，應在基金合同、招募說明書中詳細說明擬投資的衍生品種及其基本特性、擬采取的組合避險、有效管理策略及采取的方式、頻率。