16、依照《證券投資基金會計核算辦法》規(guī)定，發(fā)生的基金運作費用如果影響()小數點后第4位的，應采用待攤或預提的方法。

　　A、基金資產凈值

　　B、基金份額凈值

　　C、基金所有者權益

　　D、基金資產總值

　　正確答案： B

　　解析：按照有關規(guī)定，發(fā)生的這些費用如果影響基金份額凈值小數點后第4位的，應采用預提或待攤的方法計入基金損益。

　　17、中期票據采用注冊發(fā)行，最大注冊額度不超過企業(yè)資產的()。

　　A、[30%]

　　B、[40%]

　　C、[50%]

　　D、[80%]

　　正確答案： B

　　解析：中期票據采用注冊發(fā)行，最大注冊額度不超過企業(yè)凈資產的40%。

　　18、下列關于我國QDII基金的發(fā)展歷程說法錯誤的是()。

　　A、2006年9月6日，中國第一只試點債券型QDII基金-華安國際配置基金發(fā)行;初始額度為5億美元

　　B、2007年9-10月，首批股票型QDII基金發(fā)行

　　C、2007年6月18日，中國證監(jiān)會發(fā)布了《合格境內機溝投資者境外證券投資管理試行辦法》

　　D、2006年9月6日，國家外匯管理局發(fā)出了《關于基金管理公司境外證券投資外匯管理有關問題的通知》

　　正確答案： A

　　解析：2006年11月2日，中國第一只試點型QDII基金——華安國際配置基金發(fā)行，初始額度為5億美元

　　19、我同提供基金評價業(yè)務的公司不包括()。

　　A、晨星公司

　　B、海通證券

　　C、招商證券

　　D、招商銀行

　　正確答案： D

　　解析：我國提供基金評價業(yè)務的公司主要有晨星公司、銀河證券、海通證券、招商證券、上海證券等。

　　20、下列關于資本結構的和債權資本的說法錯誤的是()。

　　A、資本結構是指企業(yè)資本總額中各種資本的構成比例。最基本的資本結構是債權資本和權益資本的比例，通常用債務股權比率或資產負債率表示

　　B、—個公司的總資本是1000萬元，其中有300萬元的債權00資本萬元的和7權益資本，那么該公司的資本結構即包含30%的債務和07%的權益，該公司的資產負債率是30%

　　C、有負債的公司被稱為杠桿公司，一個擁有100%權益資本的公司被稱為完全杠桿公司，因為它沒有債權資本

　　D、債權資本是通過借債方式籌集的資本，公司向債權人(如銀行、債券持有人及供應商等)借入資金，定期向他們支付利息，并在到期日償還本金

　　正確答案： C

　　解析：C項所述為無杠桿公司，因為它沒有債權資本。

　　21、證券市場只要滿足()，技術分析將無效。

　　A、半弱勢有效市場

　　B、半強勢有效市場

　　C、弱勢有效市場

　　D、強勢有效市場

　　正確答案： C

　　解析：在弱勢有效市場上投資者不可能通過對以往價格進行的分拆獲得超額利潤，要想獲得超額回報就必須尋求歷史交易數據以外的信息，技術分析無效。

　　22、下列關于我國QFII的發(fā)展歷程說法錯誤的是()。

　　A、《合格境外機構投資者境內證券投資管理暫行辦法》的正式實施，標志著制度在我國正式進入操作階段

　　B、2002年11月5日，上海證券交易所和深圳證券交易所發(fā)布了《合格境外機構投資者證券交易實施細則》

　　C、2003年5月23日，瑞士銀行和野村證券株式會社成為我國第一批獲準入境的境外機構投資者

　　D、2003年7月9日，瑞士銀行通過電話下達了第一單交易指令，意味著QFII正式在我國證券市場上實際參與投資

　　正確答案： B

　　解析：2002年12月1日，上海證券交易所和深圳證券交易所發(fā)布了《合格境外機構投資者證券交易實施細則》

　　23、下列選項中說法錯誤的是()。

　　A、利息率簡稱利率，是資金的增值同投入資金的價值之比，是衡量資金增值的基本單位

　　B、按債權人取得報酬的情況，可以將利率分成為實際利率和名義利率

　　C、實際利率是指在物價不交且購買力不變的清況下的利率，或者是指當物價有變化，扣除通貨膨脹補償以后的利息率

　　D、通常所說的年利率都是指實際利率

　　正確答案： D

　　解析：通常所說的年利率都是指名義利率。

　　24、下列關于現(xiàn)金流量表的說法，錯誤的是()。

　　A、現(xiàn)金流量表所表達的是在特定會計期間內，企業(yè)的現(xiàn)金的增減變動等情形

　　B、現(xiàn)金流量表也叫財務狀況變動表

　　C、現(xiàn)金流量表是根據收付實現(xiàn)制為基礎編制的

　　D、現(xiàn)金流量表是以權責發(fā)生制為基礎編制的

　　正確答案： D

　　解析：現(xiàn)金流量表不是以權責發(fā)生制為基礎編制的，而是根據收付實現(xiàn)制(即實際現(xiàn)金流量和現(xiàn)金流出)為基礎編制的。

　　25、不屬于商業(yè)票據的特點的是()

　　A、面額較大

　　B、利率較低

　　C、可抵押

　　D、只有一級市場

　　正確答案： C

　　解析：商業(yè)票據的特別的是面額較大、利率較低、只有一級市場，沒有明確的二級市場。

　　26、方差越大，表示收益率r偏離期望收益率Er=r的程度()。

　　A、越小

　　B、越大

　　C、不變

　　D、不確定

　　正確答案： B

　　解析：數值越大,表示收益率r離期望改益率Er=r的程度越大,反之亦然。

　　27、買斷式回購交易時單支券種的待返售債券余額應小于該只債券流通是的()。

　　A、[10%]

　　B、[30%]

　　C、[20%]

　　D、[40%]

　　正確答案： C

　　解析：按照中國人民銀行的規(guī)定，任何一家市場參與者在進行買斷式回購交易時單只券種的待返售債券余額應小于該只債券流通量的20%，任何一家市場參與者待返售債券總余額應小于其在債券登記托管結算機構托管的自營債券總量的200%。

　　28、下列關于正太分布的相關知識，說法錯誤的是()。

　　A、正態(tài)分布是最重要的一類連續(xù)隨機變量分布

　　B、正態(tài)分布距離均值越近的地方數值越集中，而在離均值較遠的地方數值則很密集

　　C、正態(tài)分布密度函數的顯著特點是中間高兩邊低，由中間(X=u)向兩邊遞減，并且分布左右對稱，是一條光滑的"鐘形曲線"

　　D、如果頻率直方圖呈現(xiàn)出鐘形特征，可認為該變是大致服從正態(tài)分布

　　正確答案： B

　　解析：正態(tài)分布距離均值越近的地方數值越集中，而在離均值較遠的地方數值則很稀疏。

　　29、以下關于回購的說法正確的是()。

　　A、質押式回購雖然歷史很長，但買斷式回購為主要交易品種

　　B、買斷式回購是指出售的國債的所有權轉移給國債的受讓方(正回購方)，受讓方有權處置該國債，只需在到期日按約定價格回售先前的國債

　　C、質押式回購是指質押的國債的所有權仍屬于國債的出讓方(正回購方)，受讓方(逆回購方國債)無被證權處置，券交易中心凍結

　　D、按逆回購方是否有權處置回購標的國債劃分，國債回購可以分為質押式回購(開放式回購)和買斷式回購

　　正確答案： C

　　解析：回購市場目前以質押式回購為主要交易品種，所以A項錯誤;國債的受讓方為逆回購方，所以B項錯誤;買斷式回購又稱為開放式回購，所以D項錯誤。

　　30、主動管理股票型基金()。

　　A、個股選擇和權重不受基金合同等的約束

　　B、管理目標是跟蹤指數本身，將跟蹤誤差控制在一定范圍

　　C、管理目標是超越業(yè)績比較基準，獲取超額阿爾法

　　D、大類資產配置比例不受基金合同等的約束

　　正確答案： C

　　解析：主動型投資管理目標是超越比較基準。

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