1、基金管理人所實施的內(nèi)部控制政策要適應(yīng)基金監(jiān)管的法律法規(guī)要求，這句話體現(xiàn)了內(nèi)部控制的()原則。

　　A、健全性

　　B、有效性

　　C、獨立性

　　D、相互制約

　　正確答案：B

　　解析：基金管理人所實施的內(nèi)部控制政策要適應(yīng)基金監(jiān)管的法律法規(guī)要求，這句話體現(xiàn)了內(nèi)部控制的有效性原則。

　　2、基金合同是規(guī)范基金當事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的基本法律文件，這些當事人不包括()。

　　A、基金托管人

　　B、基金代銷機構(gòu)

　　C、基金管理人

　　D、基金份額持有人

　　正確答案：B

　　解析：我國的證券投資基金依據(jù)基金合同設(shè)立，基金份額持有人、基金管理人與基金托管人是基金合同的當事人，簡稱基金當事人。

　　3、督察長應(yīng)當定期或不定期向()報告工作情況，并在董事會及董事會下設(shè)的相關(guān)專門委員會定期會議上報告基金及公司運作的合法合規(guī)情況及公司內(nèi)部風險控制情況。

　　A、全體董事

　　B、全體監(jiān)事

　　C、總經(jīng)理

　　D、合規(guī)管理部門

　　正確答案：A

　　解析：督察長應(yīng)當定期或不定期向全體董事報告工作情況，并在董事會及董事會下設(shè)的相關(guān)專門委員會定期會議上報告基金及公司運作的合法合規(guī)情況及公司內(nèi)部風險控制情況。

　　4、對沖基金，基于投資理論和極其復(fù)雜的金融市場操作技巧，充分利用各種金融衍生產(chǎn)品的杠桿效用，()的投資模式。

　　A、承擔低風險、追求低收益

　　B、承擔低風險、追求高收益

　　C、承擔高風險、追求低收益

　　D、承擔高風險、追求高收益

　　正確答案：D

　　解析：對沖基金，基于投資理論和極其復(fù)雜的金融市場操作技巧，充分利用各種金融衍生產(chǎn)品的杠桿效用，承擔高風險，追求高收益的投資模式。

　　5、投資者提交基金認購申請后，一般可于()日后到辦理申購的網(wǎng)點查詢認購申請的受理情況。

　　A、T

　　B、T+1

　　C、T+2

　　D、T+3

　　正確答案：C

　　解析：投資者T日提交認購申請后，可于T+2日起到辦理認購的網(wǎng)點查詢認購申請的受理情況。

　　6、下列關(guān)于基金公司會計系統(tǒng)說法錯誤的是()。

　　A、嚴禁需要相互監(jiān)督的崗位由一人獨自操作全過程

　　B、對公司所管理的基金，應(yīng)當以公司所管理的全部基金為會計核算主體

　　C、獨立建賬、獨立核算

　　D、基金會計核算應(yīng)當獨立于公司會計核算

　　正確答案：B

　　解析：公司應(yīng)當明確職責劃分，在崗位分工的基礎(chǔ)上明確個會計崗位職責，嚴禁需要相互監(jiān)督的崗位由一人獨自操作全過程。公司對所管理的基金應(yīng)當以基金為會計核算主體，獨立建賬、獨立核算�；�金會計核算應(yīng)當獨立于公司會計核算。

　　7、目前管理人報酬、托管費和銷售服務(wù)費是按資產(chǎn)凈值的一定比例計提支付的，在計算基金凈值時已經(jīng)將費用扣除，所以大部分()類基金投資者對此并不太敏感。

　　A、股票類

　　B、債券類

　　C、貨幣市場

　　D、以上都不是

　　正確答案：A

　　解析：目前管理人報酬、托管費和銷售服務(wù)費是按凈值的一定比例計提支付的，在計算基金凈值時已經(jīng)將費用扣除，所以大部分股票類基金投資者對此并不太敏感。

　　8、設(shè)立管理公開募集基金的基金管理公司注冊資本不低于()元人民幣，且必須為實繳貨幣資本。

　　A、1億

　　B、2億

　　C、3億

　　D、5億

　　正確答案：A

　　解析：注冊資本不低于1億元人民幣，且必須實繳貨幣資本。

　　9、關(guān)注公司資產(chǎn)是否安全完整，是否出現(xiàn)被抽逃、挪用、違規(guī)擔保、凍結(jié)等情況，應(yīng)當是()履行的職責。

　　A、合規(guī)管理部門

　　B、管理層

　　C、督察長

　　D、監(jiān)事會

　　正確答案：C

　　解析：關(guān)注公司資產(chǎn)是否安全完整，是否出現(xiàn)被抽逃、挪用、違規(guī)擔保、凍結(jié)等情況，應(yīng)當是督察長履行的職責。

　　10、報告期內(nèi)基金估值程序事項說明屬于()的披露。

　　A、基金投資組合報告

　　B、基金凈值表現(xiàn)

　　C、基金財務(wù)指標

　　D、管理人報告

　　正確答案：D

　　解析：管理人報告是基金管理人就報告期內(nèi)管理職責履行情況等事項向投資者進行的匯報。具體內(nèi)容包括：管理人及基金經(jīng)理情況簡介，報告期內(nèi)基金運作遵規(guī)守信情況說明，報告期內(nèi)公平交易情況說明，報告期內(nèi)基金的投資策略和業(yè)績表現(xiàn)說明，管理人對宏觀經(jīng)濟、證券市場及行業(yè)走勢的展望，管理人內(nèi)部監(jiān)察稽核工作情況，報告期內(nèi)基金估值程序等事項說明，報告期內(nèi)基金利潤分配情況說明及對會計師事務(wù)所出具非標準審計報告所涉事項的說明等。