11.關(guān)于基金管理人的內(nèi)部控制活動(dòng)，以下做法錯(cuò)誤的是( )。

　　A.不同基金的資產(chǎn)分別核算

　　B.重要業(yè)務(wù)部門(mén)和崗位物理隔離

　　C.基金會(huì)計(jì)擔(dān)任公司會(huì)計(jì)

　　D.基金資產(chǎn)和公司資產(chǎn)獨(dú)立運(yùn)作

　　【答案】C

　　【解析】公司應(yīng)當(dāng)建立完善的資產(chǎn)分離制度，基金資產(chǎn)與公司資產(chǎn)、不同基金的資產(chǎn)和其他委托資產(chǎn)要實(shí)行獨(dú)立運(yùn)作、分別核算。公司應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)、嚴(yán)格的崗位分離制度，明確劃分各崗位職責(zé)，投資和交易、交易和清算、基金會(huì)計(jì)和公司會(huì)計(jì)等重要崗位不得有人員的重疊，重要業(yè)務(wù)部門(mén)和崗位應(yīng)當(dāng)進(jìn)行物理隔離。

　　12.關(guān)于設(shè)立管理公開(kāi)募集基金的基金管理公司，下列說(shuō)法不正確的是( )。

　　A.有良好的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度、風(fēng)險(xiǎn)控制制度

　　B.董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員具備相應(yīng)的任職條件

　　C.有符合相關(guān)法律規(guī)定的章程

　　D.認(rèn)繳的注冊(cè)資本不低于一億元人民幣

　　【答案】D

　　【解析】D 項(xiàng)，公開(kāi)募集基金的基金管理公司的注冊(cè)資本應(yīng)不低于 1 億元人民幣，且必須為實(shí)繳貨幣資本。為切實(shí)保護(hù)基金份額持有人的利益，基金管理公司必須具備必要的責(zé)任承擔(dān)能力，以保證其能夠承擔(dān)因違法違規(guī)行為給基金份額持有人造成損失后的賠償。

　　13.根據(jù)基金銷(xiāo)售費(fèi)用規(guī)范的要求，以下敘述正確的是( )。

　�、�.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的要求，完善內(nèi)部控制制度和業(yè)務(wù)執(zhí)行系統(tǒng)

　�、�.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)健全內(nèi)部監(jiān)督和反饋系統(tǒng)，加強(qiáng)后臺(tái)管理系統(tǒng)對(duì)費(fèi)率的合規(guī)控制

　�、�.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化對(duì)分支機(jī)構(gòu)基金銷(xiāo)售費(fèi)用的統(tǒng)一管理和監(jiān)督

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅰ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　【答案】D

　　【解析】基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的要求，完善內(nèi)部控制制度和業(yè)務(wù)執(zhí)行系統(tǒng)，健全內(nèi)部監(jiān)督和反饋系統(tǒng)，加強(qiáng)后臺(tái)管理系統(tǒng)對(duì)費(fèi)率的合規(guī)控制，強(qiáng)化對(duì)分支機(jī)構(gòu)基金銷(xiāo)售費(fèi)用的統(tǒng)一管理和監(jiān)督。

　　14.關(guān)于私募基金募集和轉(zhuǎn)讓的有關(guān)規(guī)定，以下表述錯(cuò)誤的是( )。

　　A.私募基金投資者不得向合格投資者之外的機(jī)構(gòu)或個(gè)人拆分轉(zhuǎn)讓

　　B.私募基金管理人不得委托第三方對(duì)私募基金進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)

　　C.私募基金管理人和銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求私募基金投資人簽署風(fēng)險(xiǎn)提示書(shū)

　　D.私募基金投資者應(yīng)當(dāng)對(duì)其填寫(xiě)的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力問(wèn)卷內(nèi)容的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)

　　【答案】B

　　【解析】B 項(xiàng)，私募基金管理人自行銷(xiāo)售或者委托銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)銷(xiāo)售私募基金，應(yīng)當(dāng)自行或者委托第三方機(jī)構(gòu)對(duì)私募基金進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，向風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力相匹配的投資者推介私募基金。

　　15.在調(diào)查操縱證券市場(chǎng)等重大證券違法行為時(shí)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以限制被調(diào)查事件當(dāng)事人證券買(mǎi)賣(mài)，但限制的期限最多不得超過(guò)( )個(gè)交易日。

　　A.5

　　B.15

　　C.30

　　D.45

　　【答案】C

　　【解析】中國(guó)證監(jiān)會(huì)在調(diào)查操縱證券市場(chǎng)、內(nèi)幕交易等重大證券違法行為時(shí)，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以限制被調(diào)查事件當(dāng)事人的證券買(mǎi)賣(mài)，但限制的期限不得超過(guò) 15 個(gè)交易日;案情復(fù)雜的，可以延長(zhǎng) 15 個(gè)交易日。

　　16.關(guān)于開(kāi)放式基金，以下表述錯(cuò)誤的是( )。

　　A.投資策略強(qiáng)調(diào)流動(dòng)性管理，基金資產(chǎn)中要保持一定的現(xiàn)金及流動(dòng)性資產(chǎn)

　　B.基金份額數(shù)量不固定

　　C.一般有一個(gè)固定的存續(xù)期

　　D.基金份額可以在基金合同約定的時(shí)間和場(chǎng)所進(jìn)行申購(gòu)和贖回

　　【答案】C

　　【解析】C 項(xiàng)，封閉式基金一般有一個(gè)固定的存續(xù)期;而開(kāi)放式基金一般是無(wú)特定存續(xù)期限的。

　　17.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)履行反洗錢(qián)法律義務(wù)，應(yīng)當(dāng)做到( )。

　　Ⅰ.執(zhí)行基金投資人身份認(rèn)證程序

　�、�.檢查基金投資人的投資資格

　�、�.了解基金投資人的投資意向

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　【答案】B

　　【解析】基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立基金投資人調(diào)查制度，制定科學(xué)合理的調(diào)查方法和清晰有效的作業(yè)流程，對(duì)基金投資人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行調(diào)查和評(píng)價(jià)。在對(duì)基金投資人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行調(diào)查和評(píng)價(jià)前，基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)執(zhí)行基金投資人身份認(rèn)證程序，核查基金投資人的投資資格，切實(shí)履行反洗錢(qián)等法律義務(wù)。

　　18.下列屬于實(shí)行備案管理的基金服務(wù)機(jī)構(gòu)的是( )。

　　A.基金份額登記機(jī)構(gòu)、基金銷(xiāo)售支付機(jī)構(gòu)、基金估值核算機(jī)構(gòu)

　　B.基金銷(xiāo)售支付機(jī)構(gòu)、基金投資顧問(wèn)機(jī)構(gòu)，基金評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)

　　C.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)、基金銷(xiāo)售支付機(jī)構(gòu)、基金投資顧問(wèn)機(jī)構(gòu)

　　D.基金份額登記機(jī)構(gòu)、基金估算核算機(jī)構(gòu)、基金投資顧問(wèn)機(jī)構(gòu)

　　【答案】B

　　【解析】中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)于公開(kāi)募集基金的基金份額登記機(jī)構(gòu)、基金估值核算機(jī)構(gòu)實(shí)行注冊(cè)管理，對(duì)于基金投資顧問(wèn)機(jī)構(gòu)、基金評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)、基金信息技術(shù)系統(tǒng)服務(wù)機(jī)構(gòu)實(shí)行備案管理。同時(shí)，基金銷(xiāo)售支付機(jī)構(gòu)需要根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定予以備案。

　　19.基金交易確認(rèn)是( )的職責(zé)之一。

　　A.基金份額登記機(jī)構(gòu)

　　B.銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)

　　C.中央結(jié)算公司

　　D.基金托管人

　　【答案】A

　　【解析】基金份額登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確保基金份額的登記過(guò)戶(hù)、存管和結(jié)算業(yè)務(wù)處理安全、準(zhǔn)確、及時(shí)、高效。主要職責(zé)包括：①建立并管理投資人基金份額賬戶(hù);②負(fù)責(zé)基金份額的登記;③基金交易確認(rèn);④代理發(fā)放紅利;⑤建立并保管基金份額持有人名冊(cè);⑥登記代理協(xié)議規(guī)定的其他職責(zé)。

　　20.關(guān)于基金的會(huì)計(jì)核算工作，以下表述錯(cuò)誤的是( )。

　　A.不同基金賬簿記錄應(yīng)當(dāng)相互獨(dú)立

　　B.不同基金的名冊(cè)登記應(yīng)當(dāng)獨(dú)立

　　C.對(duì)所管理的基金應(yīng)當(dāng)建立核算

　　D.基金管理人對(duì)所管理的基金應(yīng)當(dāng)以委托人為會(huì)計(jì)核算主體

　　【答案】D

　　【解析】基金管理公司是證券投資基金會(huì)計(jì)核算的責(zé)任主體，對(duì)所管理的基金應(yīng)當(dāng)以每只基金為會(huì)計(jì)核算主體，獨(dú)立建賬、獨(dú)立核算，保證不同基金在名冊(cè)登記、賬戶(hù)設(shè)置、資金劃撥、賬簿記錄等方面相互獨(dú)立。