21、基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制應(yīng)履行()原則。

　　A、合規(guī)性

　　B、健全性

　　C、真實(shí)性

　　D、連續(xù)性

　　正確答案： B

　　【解析】基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制應(yīng)履行健全性、有效性、獨(dú)立性和審慎性原則。

　　22、從2008年9月19日起，基金賣出股票按照()的稅率征收印花稅。

　　A、[0.003]

　　B、[0.03]

　　C、[0.005]

　　D、[0.001]

　　正確答案： D

　　【解析】從2008年9月19日起，基金賣出股票按照1‰的稅率征收印花稅(1‰=0.1%)。

　　23、根據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，依法設(shè)立并取得基金托管資格的基金托管人，是下列機(jī)構(gòu)中的()。

　　A、證券公司

　　B、保險(xiǎn)公司

　　C、基金管理公司

　　D、商業(yè)銀行

　　正確答案： D

　　【解析】在我國(guó)，基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔(dān)任。

　　24、在我國(guó)，目前對(duì)個(gè)人投資者從基金分配中獲得股票的股息、紅利收入以及企業(yè)債券的利息收入，由上市公司和發(fā)行債券的企業(yè)在向基金派發(fā)股息、紅利、利息時(shí)代扣代繳應(yīng)納稅所得額的()個(gè)人所得稅。

　　A、[0.1]

　　B、[0.2]

　　C、[0.3]

　　D、[0.4]

　　正確答案： B

　　【解析】在我國(guó)，目前對(duì)個(gè)人投資者從基金分配中獲得股票的股息、紅利收入以及企業(yè)債券的利息收入，由上市公司和發(fā)行債券的企業(yè)在向基金派發(fā)股息、紅利、利息時(shí)代扣代繳應(yīng)納稅所得額的20%個(gè)人所得稅。

　　25、有關(guān)基金監(jiān)管的說法，不正確的表述是()。

　　A、基金監(jiān)管是指監(jiān)管部門運(yùn)用法律的、經(jīng)濟(jì)的以及必要的行政手段，對(duì)基金市場(chǎng)參與者行為進(jìn)行的監(jiān)督與管理

　　B、基金監(jiān)管的首要目標(biāo)是保證市場(chǎng)的公平、效率和透明

　　C、我國(guó)基金監(jiān)管的目標(biāo)包括保護(hù)投資者利益、保證市場(chǎng)的公平、效率和透明、降低系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、推動(dòng)基金業(yè)的規(guī)范發(fā)展

　　D、基金監(jiān)管的原則有依法監(jiān)管原則、"三公”原則、監(jiān)管與自律并重原則、監(jiān)管的連續(xù)性和有效性原則、審慎監(jiān)管原則

　　正確答案： B

　　【解析】基金監(jiān)管的首要目標(biāo)是保護(hù)投資者利益。

　　26、目前，我國(guó)證券投資基金管理費(fèi)計(jì)提后，按()向管理人支付。

　　A、日

　　B、周

　　C、月

　　D、季度

　　正確答案： C

　　【解析】目前，我國(guó)證券投資基金管理費(fèi)計(jì)提后，按月向管理人支付。

　　27、股票風(fēng)格管理分為()的股票風(fēng)格管理。

　　A、系統(tǒng)與非系統(tǒng)

　　B、積極與消極

　　C、主動(dòng)與被動(dòng)

　　D、基本分析與技術(shù)分析

　　正確答案： B

　　【解析】股票風(fēng)格管理的2種類型。

　　28、目前管理人報(bào)酬、托管費(fèi)和銷售服務(wù)費(fèi)是按資產(chǎn)凈值的一定比例計(jì)提支付的，在計(jì)算基金資產(chǎn)凈值時(shí)已經(jīng)將費(fèi)用扣除，所以大部分()類基金投資者對(duì)此并不太敏感。

　　A、股票類

　　B、債券類

　　C、貨幣市場(chǎng)

　　D、以上都不是

　　正確答案： A

　　【解析】目前管理人報(bào)酬、托管費(fèi)和銷售服務(wù)費(fèi)是按資產(chǎn)凈值的一定比例計(jì)提支付的，在計(jì)算基金資產(chǎn)凈值時(shí)已經(jīng)將費(fèi)用扣除，所以大部分股票類類基金投資者對(duì)此并不太敏感。

　　29、證券投資基金投資的起點(diǎn)是()。

　　A、基金募集

　　B、基金交易

　　C、注冊(cè)登記

　　D、基金變更

　　正確答案： A

　　【解析】基金募集是證券投資基金投資的起點(diǎn)。

　　30、內(nèi)部控制必須隨著有關(guān)法律、法規(guī)的調(diào)整和經(jīng)營(yíng)方針、經(jīng)營(yíng)理念等外部環(huán)境的變化及時(shí)修改或完善制制度的()原則。

　　A、合法、合規(guī)性

　　B、全面性

　　C、審慎性

　　D、適時(shí)性

　　正確答案： D

　　【解析】適時(shí)性原則的內(nèi)容。

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