11、小李在銀行間債券市場(chǎng)交易，需委托合規(guī)并經(jīng)審批的金融機(jī)構(gòu)法人代為辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，所體現(xiàn)的交易制度為( )

　　A 公開(kāi)市場(chǎng)一級(jí)交易商制度

　　B 會(huì)員管理制度

　　C 結(jié)算代理制度

　　D 做市商制度

　　參考答案：C 教材頁(yè)碼：下冊(cè)52頁(yè)

　　解析：結(jié)算代理制度是指經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)可能開(kāi)展結(jié)算代理業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)法人，受市場(chǎng)其他參與者的委托，為其辦理債券結(jié)算業(yè)務(wù)的制度。

　　12、金融機(jī)構(gòu)法人結(jié)算其他市場(chǎng)參與者的委托，代其辦理銀行間債券結(jié)算業(yè)務(wù)，需經(jīng)( )批準(zhǔn)。

　　A 中央結(jié)算公司

　　B 中國(guó)人民銀行

　　C 全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心

　　D 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

　　參考答案：B 教材頁(yè)碼：下冊(cè)52頁(yè)

　　解析：金融機(jī)構(gòu)法人結(jié)算其他市場(chǎng)參與者的委托，代其辦理銀行間債券結(jié)算業(yè)務(wù)，需經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)。

　　13、關(guān)于回購(gòu)業(yè)務(wù)，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )

　　A 交易雙方約定回購(gòu)到期結(jié)算日

　　B 回購(gòu)分為質(zhì)押式回購(gòu)和買斷式回購(gòu)

　　C 質(zhì)押式回購(gòu)首期由正回購(gòu)方將回購(gòu)債券出質(zhì)給逆回購(gòu)方

　　D 回購(gòu)到期日由逆回購(gòu)方向正回購(gòu)方支付到期結(jié)算資金。

　　參考答案：D 教材頁(yè)碼：下冊(cè)52頁(yè)

　　解析：回購(gòu)到期日由正回購(gòu)方向逆回購(gòu)方支付到期結(jié)算資金。

　　14、下列系統(tǒng)中，在銀行間債券市場(chǎng)中辦理債券結(jié)算的是( )

　　A 中國(guó)外匯交易中心本幣交易平臺(tái)

　　B 中債綜合業(yè)務(wù)平臺(tái)

　　C 中國(guó)現(xiàn)代化支付系統(tǒng)

　　D 交易所大宗交易平臺(tái)

　　參考答案：A 教材頁(yè)碼：下冊(cè)55頁(yè)

　　解析：中國(guó)外匯交易中心本幣交易平臺(tái)為銀行間債券市場(chǎng)的參與者提供了數(shù)據(jù)直通式服務(wù)。

　　15、中國(guó)人民銀行規(guī)定，買斷式回購(gòu)到期交易凈價(jià)加債券在回購(gòu)期間的新增應(yīng)計(jì)利息( )首期交易凈價(jià)。

　　A 不大于

　　B 大于

　　C 小于

　　D 不小于

　　參考答案：B 教材頁(yè)碼：下冊(cè)60頁(yè)

　　解析：中國(guó)人民銀行規(guī)定，買斷式回購(gòu)到期交易凈價(jià)加債券在回購(gòu)期間的新增應(yīng)計(jì)利息大于首期交易凈價(jià)。

　　16、債券遠(yuǎn)期交易，從交易日到結(jié)算日的期限由交易雙方確定，但最長(zhǎng)不得超過(guò)( )日。

　　A 180

　　B 365

　　C 90

　　D 30

　　參考答案：B 教材頁(yè)碼：下冊(cè)61頁(yè)

　　解析：債券遠(yuǎn)期交易，從交易日到結(jié)算日的期限為2---365天。

　　17、以下表述錯(cuò)誤的是( )

　　A 基金資產(chǎn)估值是指估算基金全部資產(chǎn)公允價(jià)值之和的過(guò)程

　　B 基金份額凈值為基金資產(chǎn)凈值除以基金當(dāng)前的總份額

　　C 基金資產(chǎn)總值為基金全部資產(chǎn)的公允價(jià)值之和

　　D 基金份額凈值是評(píng)價(jià)基金投資業(yè)績(jī)的基礎(chǔ)指標(biāo)之一

　　參考答案：A 教材頁(yè)碼：下冊(cè)70頁(yè)

　　解析：基金資產(chǎn)估值是指通過(guò)對(duì)基金所擁有的全部資產(chǎn)及所有負(fù)債按一定的原則和方法進(jìn)行估算，進(jìn)而確定基金資產(chǎn)公允價(jià)值的過(guò)程。

　　18、目前我國(guó)封閉式基金的估值頻率為( )

　　A 每個(gè)交易日估值，次日披露份額凈值

　　B 每日估值，次日披露份額凈值

　　C 每日估值，當(dāng)日披露份額凈值

　　D 每個(gè)交易日估值，每周披露一次份額凈值

　　參考答案：D 教材頁(yè)碼：下冊(cè)72頁(yè)

　　解析：封閉式基金每個(gè)交易日估值，每周披露一次份額凈值。

　　19、某年6月8日，A股票發(fā)行人發(fā)布了A股票停牌公告，停牌當(dāng)天收盤價(jià)為100元、股。B基金管理人擬針對(duì)其C基金產(chǎn)品持有的A股票從市價(jià)估值調(diào)整為指數(shù)收益法進(jìn)行估值。假設(shè)A股票停牌后，經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，A股票發(fā)行人也未發(fā)生影響股票價(jià)格的重大事件。B基金管理人針對(duì)該股票估值進(jìn)行了持續(xù)跟蹤。6月20日，C基金產(chǎn)品對(duì)A股票的持倉(cāng)占比為2.4%，指數(shù)收益法計(jì)算出的A 股票估值價(jià)格為110元股。6月20日，B基金管理人( )執(zhí)行此項(xiàng)估值調(diào)整，因?yàn)? )。

　　A 不應(yīng)該，估值調(diào)整影響未超過(guò)0.5%

　　B 應(yīng)該，估值調(diào)整影響超過(guò)0.2%

　　C 應(yīng)該，指數(shù)收益法能更加公允的反映A股票的公允價(jià)值

　　D 不應(yīng)該，估值調(diào)整影響未超過(guò)0.25%

　　參考答案：D 教材頁(yè)碼：下冊(cè)73頁(yè)

　　解析：基金估值原則是：(一)對(duì)存在活躍市場(chǎng)的投資品種，如估值日有市價(jià)，應(yīng)采用市價(jià)確定公允價(jià)值;估值日無(wú)市價(jià)，但2013年后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化且證券發(fā)行機(jī)構(gòu)未發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，必須采用交易市價(jià)確定公允價(jià)值。(二)對(duì)存在活躍市場(chǎng)的投資品種，如估值日無(wú)市價(jià)，且2013年后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件，使?jié)撛诠乐嫡{(diào)整對(duì)前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在0.25%以上的，應(yīng)參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化等因素，調(diào)整交易市價(jià)，確定公允價(jià)值。(三)當(dāng)投資品種不再存在活躍市場(chǎng)，且潛在估值調(diào)整對(duì)前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在0.25%以上的，應(yīng)采取市場(chǎng)參與者普遍認(rèn)同，且被以往市場(chǎng)實(shí)際交易價(jià)格驗(yàn)證具有可靠性的估值技術(shù)，確定投資品種的公允價(jià)值。A股價(jià)格變化(110-100)/100=10%，對(duì)C基金估值的變動(dòng)影響為10%*2.4%=0.24%，可見(jiàn)，A股的估值調(diào)整影響未超過(guò)0.25%，無(wú)需調(diào)整此項(xiàng)估值。

　　20、為了提高基金資產(chǎn)估值的合理性和可靠性，( )成立了基金估值工作小組。

　　A 中國(guó)證監(jiān)會(huì)

　　B 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)

　　C 財(cái)政部計(jì)司

　　D 中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)

　　參考答案：D 教材頁(yè)碼：下冊(cè)73頁(yè)

　　解析：為了提高基金資產(chǎn)估值的合理性和可靠性，中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)成立了基金估值工作小組。