2018基金從業(yè)資格考試《證券投資基金基礎(chǔ)知識》預(yù)測習題及答案1

　　第1題：關(guān)于β系數(shù)，以下表述錯誤的是 ( )。

　　A、CAPM利用希臘字母7貝塔(β)來描述資產(chǎn)或資產(chǎn)組合的系統(tǒng)風險大小

　　B、β系數(shù)可以理解為某資產(chǎn)或資產(chǎn)組合對市場收益變動的敏感性

　　C、β系數(shù)越大的股票，在市場波動的時候，其收益的波動也就越大

　　D、β系數(shù)是對放棄即期消費的補償

　　正確答案：D CAPM利用希臘字母貝塔(β)來描述資產(chǎn)或資產(chǎn)組合的系統(tǒng)風險大小。至于貝塔的含義，可以理解為某資產(chǎn)或資產(chǎn)組合對市場收益變動的敏感性。貝塔值越大的股票，在市場波動的時候，其收益的波動也就越大。

　　第2題：基金的會計核算對象不包括 ( )。

　　A.損益類

　　B.資產(chǎn)負債共同類

　　C.資產(chǎn)損益共同類

　　D.負債類

　　正確答案：C 根據(jù)《證券投資基金會計核算業(yè)務(wù)指引》，基金的會計核算對象包括資產(chǎn)類、資產(chǎn)負債共同類、負債類、所有者權(quán)益類和損益類的核算，涉及基金申購和贖回、基金的投資交易、基金持有證券的上市公司行為、基金費用計提和支付、基金資產(chǎn)估值、基金利潤分配等基金經(jīng)營活動。

　　第3題：以下不屬于可回售債券的特點的是 ( )。

　　A、回售價格通常是債券的面值

　　B、受益人是發(fā)行人

　　C、可回售債券的利息更低

　　D、在發(fā)行一段時間后才可執(zhí)行回售權(quán)

　　正確答案：B 可回售債券的待點除了ACD以外，還有一點是可回售債券的受益人是債券持有者。

　　第4題：全美范圍內(nèi)標準化的期權(quán)合約是從1973年 ( )的看漲期權(quán)交易開始的。

　　A、美國商品交易所

　　B、芝加哥期權(quán)交易所

　　C、紐約期權(quán)交易所

　　D、英國期權(quán)交易所

　　正確答案：B 全美范圍內(nèi)的標準化的期權(quán)合約是從1973年芝加哥期權(quán)交易所的看漲期權(quán)交易開始的。

　　第5題：關(guān)于UCITS基金的核準，下列說法錯誤的是 ( )。

　　A.UCITS基金必須獲取其所在國監(jiān)管機關(guān)的核準方可開展業(yè)務(wù)

　　B.基金管理人、托管人、基金規(guī)則及基金章程的改變均要獲得監(jiān)管機關(guān)的批準

　　C.對于單位信托而言，要核準基金章程和基金托管人

　　D.基金管理公司只能從事基金管理業(yè)務(wù)

　　正確答案：C 對于單位信托而言，要求核準基金管理人、基金托管人和基金規(guī)則;對于公司型基金，則要核準基金章程和基金托管人。

　　第6題：如果一個隨機變量X最多只能取可數(shù)的不同值，則為稱為 ( )。

　　A.離散型隨機變量

　　B.連續(xù)型隨機變量

　　C.中斷型隨機變量

　　D.分布型隨機變量

　　正確答案：A 如果一個隨機變量X最多只能取可數(shù)的不同值，則為離散型隨機變量。

　　第7題：負責境外資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的境外資產(chǎn)托管人，其應(yīng)當滿足最近一個會計年度實收資本不少于 ( )億美元或等值貨幣，或托管資產(chǎn)規(guī)模不少于 ( )億美元或等值貨幣。

　　A.10;1000

　　B.10;100

　　C.5;1000

　　D.5;100

　　正確答案：A 負責境外資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的境外資產(chǎn)托管人，其應(yīng)當滿足最近一個會計年度實收資本不少于10億美元或等值貨幣，或托管資產(chǎn)規(guī)模不少于1000億美元或等值貨幣。

　　第8題：以下關(guān)于基金估值方法的表述，錯誤的是 ( )。

　　A.銀行間債券市場交易的債券，采用估值技術(shù)確定公允價值

　　B.交易所以大宗交易方式轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持證券，在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按成本進行后續(xù)計量

　　C.非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，初始取得成本低于在證券交易所上市交易的同一股票的市價，應(yīng)采用上市交易的同一股票的市價進行估值

　　D.交易所上市債券以收盤凈價估值

　　正確答案：C 如果估值日非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票的初始取得成本高于在證券交易所上市交易的同一股票的市價，應(yīng)采用在證券交易所上市交易的同一股票的市價作為估值日該股票的價值。如果估值日非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票的初始取得成本低于在證券交易所上市交易的同一股票的市價，應(yīng)按公式確定該股票的價值

　　第9題：以下關(guān)于基金估值方法的表述，錯誤的是 ( )。

　　A、交易所上市交易的債券按估值日收盤凈價估值

　　B、交易所上市交易的債券采用估值技術(shù)確定公允價值

　　C、對停止交易但未行權(quán)權(quán)證一般采用估值技術(shù)確定公允價值

　　D、首次發(fā)行未上市的股票采用估值技術(shù)確定公允價值

　　正確答案：B 交易所發(fā)行未上市品種的估值：

　　①首次發(fā)行未上市的股票、債券和權(quán)證，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下按成本計量;

　　②送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公升增發(fā)新股等發(fā)行未上市股票，按交易所上市的同一股票的市價估值;

　�、鄯枪�開發(fā)行有明確鎖定期的股票。

　　第10題： 在杜邦財務(wù)分析體系中，假設(shè)其他情況相同，下列說法中錯誤的是 ( )。

　　A.權(quán)益乘數(shù)大則財務(wù)風險大

　　B.權(quán)益乘數(shù)大則凈資產(chǎn)收益率大

　　C.權(quán)益乘數(shù)等于股東權(quán)益比率的倒數(shù)

　　D.權(quán)益乘數(shù)大則資產(chǎn)凈利率大

　　正確答案：D 本題考核財務(wù)綜合分析與評價中的“杜邦分析法”。權(quán)益凈利率(凈資產(chǎn)收益率)=資產(chǎn)凈利率×權(quán)益乘數(shù)=銷售凈利率×資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率×權(quán)益乘數(shù) 所以本題D錯誤。