2018基金從業(yè)資格考試證券投資基金考前沖刺練習(xí)（15）

　　1、 基金資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)或者托管人承擔(dān)的職責(zé)主要包括( )等方面。

　　A.資產(chǎn)保管

　　B.資金清算

　　C.資產(chǎn)核算

　　D.投資運作監(jiān)督

　　標(biāo)準(zhǔn)答案： a, b, c, d

　　解　　析：根據(jù)我國法律法規(guī)的要求，基金資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)或者托管人承擔(dān)的職責(zé)主要包括資產(chǎn)保管、資產(chǎn)清算、資產(chǎn)核算、投資運作監(jiān)督等方面。

　　2、 后臺管理系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)具備的功能有( )

　　A.對基金銷售分支機構(gòu)、網(wǎng)點和基金銷售人員的管理、考核、行為監(jiān)控等功能

　　B.交易清算、資金處理的功能

　　C.提供投資資訊功能

　　D.對所涉及的信息流和資金流進行對賬作業(yè)的功能

　　標(biāo)準(zhǔn)答案： a, b, d 來源：考試大

　　3、 開放式基金的銷售主要分為直銷和代銷兩種方式。其中，代銷是一種通過( )

　　等代銷機構(gòu)銷售基金的方法。

　　A.銀行

　　B.證券公司。

　　C.保險公司

　　D.財務(wù)顧問公司

　　標(biāo)準(zhǔn)答案： a, b, c, d

　　解　　析：開放式基金的銷售主要分為直銷和代銷兩種方式。直銷是不通過中介機構(gòu)而是由基金管理人附屬的銷售機構(gòu)把基金份額直接出售給投資者的模式。代銷是一種通過銀行、證券公司、保險公司、財務(wù)顧問公司等代銷機構(gòu)銷售基金的方法。

　　4、 在基金份額認購上存在的收費模式有( )。

　　A.前端收費模式

　　B.后端收費模式

　　C.全額收費模式

　　D.凈額收費模式

　　標(biāo)準(zhǔn)答案： a, b

　　5、 我國商業(yè)銀行申請基金托管人資格，必須經(jīng)( )審查批準(zhǔn)，

　　A.中國證券業(yè)協(xié)會

　　B.中國人民銀行

　　C.財政部

　　D.中國證監(jiān)會

　　標(biāo)準(zhǔn)答案： b, d

　　86、 目前，我國證券投資基金的會計核算應(yīng)分別獨立進行( )。

　　A.賬簿設(shè)置

　　B.賬套管理

　　C.財務(wù)處理

　　D.基金凈值計算

　　標(biāo)準(zhǔn)答案： a, b, c, d

　　解　　析：‘目前，對于國內(nèi)證券投資基金的會計核算，基金管理人與基金托管人按照有關(guān)規(guī)定，分別獨立進行賬簿設(shè)置、賬套管理、財務(wù)處理及基金凈值計算。

　　7、 一般而言，基金財務(wù)會計報告分析可以達到的目的是( )。

　　A.評價基金過去的經(jīng)營業(yè)績及投資管理能力

　　B.了解基金的投資狀況

　　C.為基金投資者的投資決策提供依據(jù)

　　D.反映基金某一特定日期的財務(wù)狀況

　　標(biāo)準(zhǔn)答案： a, b, c

　　8、 目前我國擁有基金托管資格的金融機構(gòu)包括( )。

　　A.中國工商銀行

　　B.中國銀行

　　C.中國人民銀行

　　D.國家開發(fā)銀行

　　標(biāo)準(zhǔn)答案： a, b

　　解　　析：目前擁有基金托管資格的機構(gòu)僅限于商業(yè)銀行。國家開發(fā)銀行屬于政策性銀行，中國人民銀行屬于中央銀行。

　　9、 用來描述公司成長性的指標(biāo)有( )。

　　A.市盈率

　　B.持續(xù)增長率

　　C.資本債率

　　D.紅利收益率

　　標(biāo)準(zhǔn)答案： b, d

　　解　　析：為了便于分析，通常選取一定的指標(biāo)來描述公司的成長性：凈資產(chǎn)收益率乘以盈余保留率，或稱為持續(xù)增長率和紅利收益率。

　　10、 下列關(guān)于基金管理公司獨立董事任職資格的說法，不正確的有( )。

　　A.具有3年以上金融、法律或者財務(wù)的工作經(jīng)歷

　　B.有履行職責(zé)所需要的時間

　　C.最近5年沒有在擬任職的基金管理公司及其股東單位、與擬任職的基金管理公司存在業(yè)務(wù)聯(lián)系或者利益關(guān)系的機構(gòu)任職

　　D.直系親屬不在擬任職的基金管理公司任職

　　標(biāo)準(zhǔn)答案： a, c

　　解　　析：法規(guī)對基金管理公司獨立董事提出了較高要求，其中兩點為：具有5年以上金融、法律或者財務(wù)的工作經(jīng)歷;最近3年沒有在擬任職的基金管理公司及其股東單位、與擬任職的基金管理公司存在業(yè)務(wù)聯(lián)系或者利益關(guān)系的機構(gòu)任職。