11、下列不屬于所有者權(quán)益的是()。

　　A、應(yīng)付利潤

　　B、盈余公積

　　C、未分配利潤

　　D、資本公積

　　正確答案：A

　　【解析】“應(yīng)付利潤”是負(fù)債類賬戶。

　　12、當(dāng)基金只投資于()的證券時(shí)，對其資產(chǎn)進(jìn)行估值較為容易。

　　A、交易不活躍

　　B、組合

　　C、上漲

　　D、交易活躍

　　正確答案：D

　　【解析】當(dāng)基金只投資于交易活躍的證券時(shí)，對其資產(chǎn)進(jìn)行估值較為容易。

　　13、下列關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債表的表述，其正確的有()。

　　A、它反映一定時(shí)期內(nèi)財(cái)務(wù)成果的報(bào)表

　　B、它是一張損益報(bào)表

　　C、它是根據(jù)“資產(chǎn)=+負(fù)所債有者權(quán)益”等式編制的

　　D、流動(dòng)資產(chǎn)排在左方，非流動(dòng)資產(chǎn)排在右方

　　正確答案：C

　　【解析】A、B選項(xiàng)是利潤表的知識。D選項(xiàng)，流動(dòng)資產(chǎn)和非流動(dòng)資產(chǎn)是上下排序的。

　　14、估值方法的()是指基金在進(jìn)行資產(chǎn)估值時(shí)均應(yīng)采取同樣的估值方法，遵守同樣的估值規(guī)則。

　　A、公開性

　　B、一致性

　　C、長期性

　　D、準(zhǔn)確性

　　正確答案：B

　　【解析】估值方法的一致性是指基金在進(jìn)行資產(chǎn)估值時(shí)均應(yīng)采取同樣的估值方法，遵守同樣的估值規(guī)則。估值方法的公開性是指基金采用的估值方法需要在法定募集文件中公開披露。假若基金變更了估值方法，也需要及時(shí)進(jìn)行披露。

　　15、境內(nèi)一家A基金管理公司，其經(jīng)營證券投資基金管理業(yè)務(wù)已滿4年，最近一年凈資產(chǎn)為人民幣1.8億元;在本年最后一個(gè)季度末資產(chǎn)管理規(guī)模為82億元人民幣，管理等值外匯資產(chǎn)46億元人民幣。若A公司近期要申請QDII資格，需滿足哪些條件()。

　　A、需繼續(xù)經(jīng)營證券投資基金管理業(yè)務(wù)1年，公司凈資產(chǎn)增加0.2億元人民幣，明年一季度季度末資產(chǎn)管理規(guī)模增加”億元人民幣或等值外匯資產(chǎn)

　　B、公司凈資產(chǎn)增加0.2億元人民幣，明年一季度季度末資產(chǎn)管理規(guī)模增加72億元人民幣或等值外匯資產(chǎn)

　　C、公司凈資產(chǎn)增加3.2億元人民幣，明年一季度季度末資產(chǎn)管理規(guī)模增加22億元人民幣或等值外匯資產(chǎn)

　　D、需繼續(xù)經(jīng)營證券投資基金管理業(yè)務(wù)2年，公司凈資產(chǎn)增加3.2億元人民幣，明年一季度季度末資產(chǎn)管理規(guī)模增加72億元人民幣或等值外匯資產(chǎn)

　　正確答案：B

　　【解析】對于申請QDII的基金管理公司而言，凈資產(chǎn)不少于2億元人民幣，經(jīng)營證券投資基金管理業(yè)務(wù)達(dá)2年以上，在最近一個(gè)季度末資產(chǎn)管理規(guī)模不少于200億元人民幣或等值外匯資產(chǎn)。

　　16、從投資類型來看，我國QDII基金多數(shù)為()。

　　A、債券型

　　B、主題型

　　C、股票型

　　D、混合型

　　正確答案：C

　　【解析】從投資類型來看，我國QDII基金多數(shù)為股票型。

　　17、基金管理費(fèi)通常按照基金資產(chǎn)凈值的一定)比例計(jì)提(。

　　A、逐日

　　B、每周

　　C、每兩周

　　D、每月

　　正確答案：A

　　【解析】基金管理費(fèi)通常按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例逐日計(jì)提。

　　18、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的期限最短的是()。

　　A、1天

　　B、14天

　　C、3個(gè)月

　　D、6個(gè)月

　　正確答案：B

　　【解析】大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的期限較短，一般在1年以內(nèi)，最短的是14天，以4個(gè)月、6個(gè)月為主。

　　19、《全球另類投資調(diào)查》咨詢報(bào)告指出，全球另類投資管理百強(qiáng)企業(yè)的資產(chǎn)首要投資對象仍然是()。

　　A、私募股權(quán)投資

　　B、大宗商品

　　C、房地產(chǎn)

　　D、對沖基金

　　正確答案：C

　　【解析】報(bào)告指出，全球另類投資管理百強(qiáng)企業(yè)的資產(chǎn)首要投資對象仍然是房地產(chǎn)，其次是私募股權(quán)投資，再次是大宗商品。

　　20、根據(jù)市場條件的不同，通常有三種指數(shù)復(fù)制方法，即完全復(fù)制、抽樣復(fù)制和優(yōu)化復(fù)制。三種復(fù)制方法跟蹤誤差大小的順序?yàn)?)。

　　A、完全復(fù)制》抽樣復(fù)制》優(yōu)化復(fù)制

　　B、完全復(fù)制《抽樣復(fù)制《優(yōu)化復(fù)制

　　C、優(yōu)化復(fù)制》完全復(fù)制》抽樣復(fù)制

　　D、優(yōu)化復(fù)制《完全復(fù)制《抽樣復(fù)制

　　正確答案：B