2018基金從業(yè)資格考試證券投資基金習(xí)題(11)

　　(1) 基金會計(jì)核算中,承擔(dān)復(fù)核責(zé)任的是( )。

　　A 證券投資基金

　　B 會計(jì)師事務(wù)所

　　C 基金管理公司

　　D 基金托管人

　　解析：正確答案：D

　　我國基金資產(chǎn)估值的責(zé)任人是基金管理人，但基金托管人對基金管理人的估值結(jié)果負(fù)有復(fù)核責(zé)任。

　　(2) 與其他金融工具相比，基金是一種()的投資品種。

　　A 高風(fēng)險、高收益

　　B 低風(fēng)險、低收益

　　C 風(fēng)險相對適中、收益相對穩(wěn)健

　　D 基本沒有風(fēng)險

　　解析：正確答案：C

　　通常情況下，與其他金融工具相比，證券投資基金是一種風(fēng)險相對適中、收益相對穩(wěn)健的投資品種。

　　(3) 下列關(guān)于ETF的描述，正確的是()。

　　A ETF的折/溢價率和封閉式基金的折/溢價率類似,是反映ETF交易效率的指標(biāo),但是無法反映市場流動性強(qiáng)弱

　　B 周轉(zhuǎn)率可以用日或者周表示,等于二級市場成交量與ETF基金凈值之比

　　C 跟蹤偏離度是反映ETF收益的指標(biāo)

　　D 基金凈值收益率是反映ETF收益的指標(biāo)

　　解析：正確答案：D

　　ETF的折/溢價率也是一個反映ETF交易效率與市場流動性強(qiáng)弱的指標(biāo);周轉(zhuǎn)率可以用日或者周表示，等于ETF二級市場成交量與ETF總份額之比;跟蹤偏離度是評判ETF是否成功的一個指標(biāo)。

　　(4) 證券投資基金的銀行存款賬戶是以( )的名義開立。

　　A 基金管理人

　　B 基金

　　C 基金管托人

　　D 托管人和基金聯(lián)名

　　解析：正確答案：B

　　基金銀行存款賬戶是指以基金名義在銀行開立的、用于基金名下資金往來的結(jié)算賬戶。

　　(5) 關(guān)于證券投資基金投資收益的歸屬,下列說法錯誤的是()。

　　A 基金投資收益在扣除基金承擔(dān)的費(fèi)用后的盈余全部歸基金投資者所有

　　B 基金管理人只能按規(guī)定收取一定的管理費(fèi),不參與基金收益分配

　　C 基金投資收益依據(jù)投資者所持有的基金份額比列進(jìn)行分配

　　D 基金投資收益依據(jù)投資管理人的投資業(yè)績按一定比例分配給基金管理人

　　解析：正確答案：D

　　基金的收益分配歸基金投資人所有。

　　(6) 投資者將登記在證券登記結(jié)算系統(tǒng)中的基金份額轉(zhuǎn)托管到基金注冊登記系統(tǒng)，屬于()轉(zhuǎn)托管。

　　A 跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管

　　B 系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管

　　C 一步轉(zhuǎn)托管

　　D 兩步轉(zhuǎn)托管

　　解析：正確答案：A

　　投資者將登記在證券登記結(jié)算系統(tǒng)中的基金份額轉(zhuǎn)托管到基金注冊登記系統(tǒng)，屬于跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管。

　　(7) 構(gòu)建股票投資組合的目的是( )。

　　A 降低系統(tǒng)性風(fēng)險

　　B 增加非系統(tǒng)性收益

　　C 降低非系統(tǒng)性風(fēng)險

　　D 增加系統(tǒng)性收益

　　解析：正確答案：C

　　構(gòu)建股票投資組合的原因有二：一是降低證券投資風(fēng)險;二是實(shí)現(xiàn)證券投資收益最大化。通過組合投資，能夠減少直至消除各股票自身特征所產(chǎn)生的風(fēng)險(非系統(tǒng)性風(fēng)險)，而只承擔(dān)影響所有股票收益率的因素所產(chǎn)生的風(fēng)險(系統(tǒng)性風(fēng)險)。

　　(8) 從資產(chǎn)配置的角度看，恒定混合策略更適用于()。

　　A 風(fēng)險承受能力較強(qiáng)的投資者

　　B 風(fēng)險承受能力較弱的投資者

　　C 風(fēng)險承受能力較穩(wěn)定的投資者

　　D 風(fēng)險承受能力較不穩(wěn)定的投資者

　　解析：正確答案：C

　　從資產(chǎn)配置的角度看，恒定混合策略更適用于風(fēng)險承受能力較穩(wěn)定的投資者。

　　(9) 托管銀行在申請證券投資基金托管業(yè)務(wù)資格時，都制定了一系列管理辦法和制度，其中不屬于該系列辦法和制度的是()。

　　A 印章使用管理規(guī)定

　　B 證券投資基金托管業(yè)務(wù)保密規(guī)定

　　C 證券投資基金股票管理辦法

　　D 證券投資基金托管業(yè)務(wù)會計(jì)核算辦法

　　解析：正確答案：C

　　根據(jù)有關(guān)規(guī)定，托管銀行在申請證券投資基金托管業(yè)務(wù)資格時都制定了系列管理辦法或制度，如證券投資基金托管業(yè)務(wù)管理辦法、證券投資基金托管業(yè)務(wù)會計(jì)核算辦法、證券投資基金托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度、證券投資基金托管業(yè)務(wù)保密規(guī)定、證券投資基金托管業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)安全管理規(guī)范、印章使用管理規(guī)定等。

　　(10) 下列關(guān)于資產(chǎn)配置的表述，錯誤的是( )。

　　A 資產(chǎn)配置是投資過程中最重要的環(huán)節(jié)之一，對投資組合業(yè)績的貢獻(xiàn)率達(dá)到80%以上

　　B 其目標(biāo)在于協(xié)調(diào)提高收益與降低風(fēng)險之間的關(guān)系，與投資者的特征和需求密切相關(guān)

　　C 從實(shí)際投資的需求來看，資產(chǎn)配置的目標(biāo)在于以資產(chǎn)類別的歷史表現(xiàn)與投資子者的風(fēng)險偏好為基礎(chǔ)，決定不同資產(chǎn)類別在投資組合中所占的比重，從而降低投資風(fēng)險提高投資收益

　　D 需要考慮投資者的風(fēng)險承受能力和收益要求的各項(xiàng)因素

　　解析：正確答案：A

　　資產(chǎn)配置是投資過程中最重要的環(huán)節(jié)之一，對投資組合業(yè)績的貢獻(xiàn)率達(dá)到90%以上。