2018年基金從業(yè)資格考試《證券投資基金》習(xí)題6

　　1.根據(jù)有關(guān)規(guī)定，開放式基金的認(rèn)購費(fèi)率不得超過申購金額的(　　)。

　　A.1%

　　B.2%

　　C.5%

　　D.8%

　　2.由于ETF基金標(biāo)的指數(shù)調(diào)整而出現(xiàn)的現(xiàn)金替代屬于(　　)。

　　A.可能現(xiàn)金替代

　　B.禁止現(xiàn)金替代

　　C.可以現(xiàn)金替代

　　D.必須現(xiàn)金替代

　　3.關(guān)于基金管理公司主要股東應(yīng)具備的條件，下列說法不正確的是(　　)。

　　A.注冊資本不低于5億元人民幣

　　B.持續(xù)經(jīng)營3個以上完整的會計年度，公司治理健全

　　C.從事證券經(jīng)營等金融資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

　　D.最近3年沒有因違法違規(guī)行為受到行政處罰或者刑事處罰

　　4.考察基金產(chǎn)品線的內(nèi)涵角度一般不包括(　　)。

　　A.產(chǎn)品線的長度

　　B.產(chǎn)品線的寬度

　　C.產(chǎn)品線的深度

　　D.產(chǎn)品線的高度

　　5.下列不屬于基金管理公司內(nèi)部控制機(jī)制的是(　　)。

　　A.風(fēng)險控制制度

　　B.員工自律

　　C.公司總經(jīng)理及其領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)察稽核部對各部門和各項(xiàng)業(yè)務(wù)的監(jiān)督控制

　　D.董事會領(lǐng)導(dǎo)下的審計委員會和監(jiān)督員的檢查、監(jiān)督、控制和指導(dǎo)

　　6.開放式基金托管人全面行使職責(zé)的主要階段是(　　)。

　　A.簽署基金合同階段B.基金募集階段C.基金運(yùn)作階段D.基金終止階段

　　7.增發(fā)新股的資金清算屬于(　　)。

　　A.交易所交易資金清算

　　B.全國銀行間債券市場交易資金清算

　　C.場外資金清算

　　D.場內(nèi)資金清算

　　8.托管人內(nèi)部控制的基礎(chǔ)是(　　)。

　　A.環(huán)境控制

　　B.風(fēng)險評估

　　C.控制活動

　　D.信息溝通

　　9.基金銷售的(　　)反映了從投資者的需要出發(fā)向投資人銷售合理的產(chǎn)品，堅持了投資人利益優(yōu)先的原則，也是監(jiān)管機(jī)構(gòu)對基金銷售的要求。

　　A.服務(wù)性

　　B.專業(yè)性

　　C.持續(xù)性

　　D.適用性

　　10.基金的贖回費(fèi)率不得超過基金份額贖回金額的——;贖回費(fèi)在扣除手續(xù)費(fèi)后，余額不得低于贖回費(fèi)總額的——，并應(yīng)當(dāng)歸人基金財產(chǎn)。(　　)

　　A.10%.25%

　　B.5%，25%

　　C.10%，30%

　　D.5%，30%

　　參考答案及解析：

　　1.【答案】C

　　【解析】《證券投資基金銷售管理辦法》規(guī)定，開放式基金的認(rèn)購費(fèi)率不得超過認(rèn)購金額的5%。

　　2.【答案】D

　　【解析】現(xiàn)金替代是指申購、贖回過程中，投資者按基金合同和招募說明書的規(guī)定，用于替代組合證券中部分證券的一定數(shù)量的現(xiàn)金�，F(xiàn)金替代分為三種類型：禁止現(xiàn)金替代、可以現(xiàn)金替代和必須現(xiàn)金替代。其中，必須現(xiàn)金替代是指在申購、贖回基金份額時，該成分證券必須使用現(xiàn)金作為替代。必須現(xiàn)金替代的證券一般是由于標(biāo)的指數(shù)調(diào)整，即將被剔除的成分證券。

　　3.【答案】A

　　【解析】我國相關(guān)法規(guī)規(guī)定，基金管理公司的主要股東(指出資額占基金管理公司注冊資本的比例最高且不低于25%的股東)應(yīng)當(dāng)具備下列條件：①從事證券經(jīng)營、證券投資咨詢、信托資產(chǎn)管理或者其他金融資產(chǎn)管理;②注冊資本不低于 3億元人民幣;③具有較好的經(jīng)營業(yè)績，資產(chǎn)質(zhì)量良好;④持續(xù)經(jīng)營3個以上完整的會計年度，公司治理健全，內(nèi)部監(jiān)控制度完善;⑤最近3年沒有因違法違規(guī)行為受到行政處罰或者刑事處罰;⑥沒有挪用客戶資產(chǎn)等損害客戶利益的行為;⑦沒有因違法違規(guī)行為正在被監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)查，或者正處于整改期間;⑧具有良好的社會信譽(yù)，最近3年在稅務(wù)、工商等行政機(jī)關(guān)以及金融監(jiān)管、自律管理、商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)無不良記錄。

　　4.【答案】D

　　【解析】基金產(chǎn)品線是指一家基金管理公司所擁有的不同基金產(chǎn)品及其組合。一般從以下三方面考察基金產(chǎn)品線的內(nèi)涵：產(chǎn)品線的長度、產(chǎn)品線的寬度和產(chǎn)品線的深度。

　　5.【答案】A

　　【解析】基金管理公司內(nèi)部控制機(jī)制一般包括四個層次：一是員工自律;二是部門各級主管的檢查監(jiān)督;三是公司總經(jīng)理及其領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)察稽核部對各部門和各級業(yè)務(wù)的監(jiān)督控制;四是董事會領(lǐng)導(dǎo)下的審計委員會和督察員的檢查、監(jiān)督、控制和指導(dǎo)。A項(xiàng)，風(fēng)險控制制度屬于基金管理公司內(nèi)部控制制度。

　　6.【答案】C

　　【解析】開放式基金的托管，按照業(yè)務(wù)運(yùn)作的順序，在托管銀行內(nèi)部的基金托管業(yè)務(wù)流程主要分為四個階段：① 簽署基金合同，是基金托管人介入基金托管業(yè)務(wù)的起始階段;②基金募集，是基金托管人開展基金托管業(yè)務(wù)的準(zhǔn)備階段;③基金運(yùn)作階段，是基金托管人全面行使職責(zé)的主要階段;④基金終止階段，是基金托管人盡責(zé)的善后階段。

　　7.【答案】C

　　【解析】基金的資金清算依據(jù)交易場所的不同分為交易所交易資金清算、全國銀行間市場交易資金清算和場外資金清算三部分。其中，場外資金清算指基金在證券交易所和銀行間市場之外所涉及的資金清算，包括申購、增發(fā)新股、支付基金相關(guān)費(fèi)用以及開放式基金的申購與贖回等的資金清算。

　　8.【答案】A

　　【解析】內(nèi)部控制的基本要素包括環(huán)境控制、風(fēng)險評估、控制活動、信息溝通和內(nèi)部監(jiān)控。其中，環(huán)境控制構(gòu)成托管人內(nèi)部控制的基礎(chǔ)。環(huán)境控制包括經(jīng)營理念、內(nèi)部控制文化、組織結(jié)構(gòu)、員工道德素質(zhì)等內(nèi)容。

　　9.【答案】D

　　【解析】基金市場營銷的特征包括服務(wù)性、專業(yè)性、持續(xù)性和適用性。其中，基金銷售適用性反映了從投資者的需要出發(fā)向投資人銷售合理的產(chǎn)品，堅持了投資人利益優(yōu)先的原則，也是監(jiān)管機(jī)構(gòu)對基金銷售的要求。

　　10.【答案】B

　　【解析】基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同、招募說明書中載明收取銷售費(fèi)用的項(xiàng)目、條件和方式，在招募說明書上載明費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)。贖回費(fèi)率不得超過基金份額贖回金額的5%;贖回費(fèi)在扣除手續(xù)費(fèi)后，余額不得低于贖回費(fèi)總額的25%，并應(yīng)當(dāng)歸入基金財產(chǎn)。