基金從業(yè)資格考試《法律法規(guī)》試題及答案（10）

　　1(單選題)以下不屬于衍生品特性的是()。

　　A跨期性 B杠桿性 C聯(lián)動(dòng)性 D低風(fēng)險(xiǎn)性

　　解析：正確答案”D“，

　　衍生品特性之一是高風(fēng)險(xiǎn)性。

　　2(單選題)《證券投資基金法》規(guī)定，基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)到基金份額凈值的()以上時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告，并報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。

　　A0.008 B0.003 C0.005 D0.001

　　解析：正確答案”C“，

　　當(dāng)基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)到或超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的0.25%時(shí)，基金管理公司應(yīng)及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告;當(dāng)計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)到0.5%時(shí)，基金管理公司應(yīng)當(dāng)公告并報(bào)監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。

　　3(單選題)目前我國(guó)股票基金大部分按照()的比例計(jì)提基金管理費(fèi)。

　　A0.01 B0.015 C0.02 D0.025

　　解析：正確答案”B“，

　　目前我國(guó)股票基全大部分按照1.5%的比例計(jì)提基金管理費(fèi)。

　　4(單選題)目前，我國(guó)A股印花稅的稅率為()。。

　　A1‰ B2‰ C3‰ D4‰

　　解析：正確答案”A“，

　　目前，我國(guó)A股印花稅應(yīng)為單邊征收(只在賣(mài)出股票時(shí)征收)，稅率為1‰

　　5(單選題)在我國(guó)，目前對(duì)個(gè)人投資者從基金分配中獲得股票的股息、紅利收入以及企業(yè)債券的利息收入，由上市公司和發(fā)行債券的企業(yè)在向基金派發(fā)股息、紅利、利息時(shí)，代扣代繳應(yīng)納稅所得額的()個(gè)人所得稅。

　　A0.15 B0.2 C0.05 D0.1

　　解析：正確答案”B“，

　　個(gè)人投資者從基金分配中獲得股票的股息、紅利收入以及企業(yè)債券的利息收入，由上市公司和發(fā)行債券的企業(yè)在向基金派發(fā)股息、紅利、利息時(shí)，代扣代繳20%的個(gè)人所得稅。

　　6(單選題)假設(shè)某投資者在2013年12月31日，買(mǎi)入1股A公司股票，價(jià)格為100元，2014年12月31日。A公司發(fā)放3元分紅，同時(shí)其股價(jià)為105元。那么該區(qū)間內(nèi)總持有區(qū)間的收益率是()。

　　A0.02 B0.05 C0.08 D0.15

　　解析：正確答案”C“，

　　持有區(qū)間所獲得的收益通常來(lái)源于兩部分：資產(chǎn)回報(bào)和收入回報(bào)。資產(chǎn)回報(bào)率=(期末資產(chǎn)價(jià)格-期初資產(chǎn)價(jià)格)/期初資產(chǎn)價(jià)格=(105-100)/100*100%=5%;收入回報(bào)率=期間收入/期初資產(chǎn)價(jià)格=3/100*100%=3%總持有區(qū)間的收益率=資產(chǎn)回報(bào)+收入回報(bào)=5%+3%=8%，故選C

　　7(單選題)下列關(guān)于我國(guó)QFII業(yè)務(wù)發(fā)展概況的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。

　　A2002年11月5日，發(fā)布《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理暫行辦法》，標(biāo)志著QFII制度在我國(guó)正式進(jìn)入操作階段 B準(zhǔn)入的主體范圍擴(kuò)大、要求提高 C目前QFII在A股市場(chǎng)主要采取兩種形式：自營(yíng)模式和基金模式 D自營(yíng)模式更符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求，既控制了風(fēng)險(xiǎn)，也擴(kuò)大了參與的境外投資者范圍，可充分發(fā)揮境外機(jī)構(gòu)的金融創(chuàng)新能力

　　解析：正確答案”D“，

　　基金模式更符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求，既控制了風(fēng)險(xiǎn)，也擴(kuò)大了參與的境外投資者范圍，可充分發(fā)揮境外機(jī)構(gòu)的金融創(chuàng)新能力，D錯(cuò)誤。

　　8(單選題)基金運(yùn)作中發(fā)生的費(fèi)用如果影響基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后第()位，則應(yīng)采用待攤或預(yù)提的方法計(jì)入基金損益

　　A3 B4 C5 D6

　　解析：正確答案”B“，

　　基金運(yùn)作中發(fā)生的費(fèi)用如果影響基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后第4位，則應(yīng)采用待攤或預(yù)提的方法計(jì)入基金損益，否則，應(yīng)于發(fā)生時(shí)直接計(jì)入基金損益。

　　9(單選題)證監(jiān)會(huì)對(duì)基金公司到香港設(shè)立機(jī)構(gòu)的申請(qǐng)進(jìn)行檢查，自受理之日起()內(nèi)作出批準(zhǔn)或不予批準(zhǔn)的決定。

　　A30日 B50日 C60日 D90日

　　解析：正確答案”C“，

　　暫無(wú)，請(qǐng)查看考友筆記

　　10(單選題)市場(chǎng)參與者中，任何一只基金的遠(yuǎn)期交易凈買(mǎi)入總余額不得超過(guò)其基金資產(chǎn)凈值的()。

　　A0.4 B0.6 C0.8 D1

　　解析：正確答案”D“，

　　市場(chǎng)參與者中，任何一只基金的遠(yuǎn)期交易凈買(mǎi)入總余額不得超過(guò)其基金資產(chǎn)凈值的100%。

　　11(單選題)假設(shè)某投資者在2013年12月31日，買(mǎi)入1股A.公司股票，價(jià)格為100元，2014年12月31日，A.公司發(fā)放3元分紅，同時(shí)其股價(jià)為105元，則資產(chǎn)回報(bào)率為()。

　　A0.05 B0.03 C0.08 D0.076

　　解析：正確答案”A“，

　　資產(chǎn)回報(bào)率=(105-100)/100100%=5%。

　　12(單選題)某公司發(fā)行了面值為1000元的5年期零息債券�，F(xiàn)在的市場(chǎng)利率為8%。那么該債券的現(xiàn)值為()

　　A680.58 B680.79 C680.62 D680.54

　　解析：正確答案”A“，

　　1000/(1+8%)5=680.58

　　13(單選題)某只零息債券90天后到期，面值為100元，市場(chǎng)利率為8%，則該債券的價(jià)格為()元。

　　A90 B98 C80 D100

　　解析：正確答案”B“，

　　零息債券的價(jià)格=100(1-90/3608%)=98元。(本題來(lái)自嗨考網(wǎng))

　　14(單選題)我國(guó)證券市場(chǎng)目前已經(jīng)在()等品種實(shí)行了貨銀對(duì)付制度。

　　AA股、權(quán)證 B權(quán)證、ETF CA股、基金 D基金、權(quán)證

　　解析：正確答案”B“，

　　我國(guó)證券市場(chǎng)目前已經(jīng)在權(quán)證、ETF等一些創(chuàng)新品種實(shí)行了貨銀對(duì)付制度。但對(duì)A股、基金等老品種的銀貨對(duì)付制度還在推行中。

　　15(單選題)QDII機(jī)制的意義不包活()。

　　AQDII機(jī)制可以為境內(nèi)金融資產(chǎn)提供風(fēng)險(xiǎn)分散渠道，并有效分流儲(chǔ)蓄，化解系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn) B實(shí)行QDII機(jī)制有利于引導(dǎo)國(guó)內(nèi)居民通過(guò)正常渠道參與境外證券投資，減輕資本非法外逃的壓力，將資本流出置于可監(jiān)控的狀態(tài) C建立QDII機(jī)制有利于支持香港特區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展;在法律方面，通過(guò)實(shí)施QDII制度，必然增加國(guó)內(nèi)對(duì)國(guó)際金融法律、法規(guī)、慣例等規(guī)則的關(guān)注，從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)說(shuō)能夠促進(jìn)我國(guó)金融法律法規(guī)與世界金融制度的接軌 D建立QDII機(jī)制有利于支持香港特區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展

　　解析：正確答案”A“，

　　QDII的意義具體來(lái)說(shuō)有以下四方面:QDII機(jī)制可以為境內(nèi)金融資產(chǎn)提供風(fēng)險(xiǎn)分散渠道，并有效分流儲(chǔ)蓄，化解金融風(fēng)險(xiǎn);實(shí)行QDII機(jī)制有利于引導(dǎo)國(guó)內(nèi)居民通過(guò)正常渠道參與境外證券投資，減輕資本非法外逃的壓力，將資本流出置于可監(jiān)控的狀態(tài);建立QDII機(jī)制有利于支持香港特區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展;在法律方面，通過(guò)實(shí)施QDII制度，必然增加國(guó)內(nèi)對(duì)國(guó)際金融法律、法規(guī)、慣例等規(guī)則的關(guān)注，從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)說(shuō)能夠促進(jìn)我國(guó)金融法律、法規(guī)、慣例等規(guī)則的關(guān)注，從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)說(shuō)能夠促進(jìn)我國(guó)金融法律法規(guī)與世界金融制度的接軌。

　　16(單選題)投資者的投資境況和需求會(huì)隨著時(shí)間而變，因此有必要至少每()對(duì)投資者的需求作一次重新的評(píng)估

　　A半年 B年 C兩年 D季度

　　解析：正確答案”B“，

　　投資者的投資境況需求會(huì)隨著時(shí)間而變，因此有必要至少每年對(duì)投資者的需求作一次重新的評(píng)估.

　　17(單選題)關(guān)于貝塔系數(shù)的說(shuō)法中，以下錯(cuò)誤的是()。

　　A貝塔系數(shù)是評(píng)估證券或投資組合非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo) B貝塔系數(shù)反映的是投資對(duì)象對(duì)市場(chǎng)變化的敏感程度 C貝塔系數(shù)大于1時(shí)，表明投資組合價(jià)格變動(dòng)方向與市場(chǎng)一致，且變動(dòng)幅度比市場(chǎng)大 D貝塔系數(shù)等于1時(shí)，表明投資者的變動(dòng)幅度與市場(chǎng)一致

　　解析：正確答案”A“，

　　貝塔系數(shù)是評(píng)估證券或投資組合系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)。

　　18(單選題)下列不是常見(jiàn)的反映股票基金風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)是(〕。

　　A標(biāo)準(zhǔn)差 B貝塔系數(shù) C持股集中度 D久期

　　解析：正確答案”D“，

　　常用來(lái)反映股票基金風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)有標(biāo)準(zhǔn)差、貝塔系數(shù)、持股集中度、行業(yè)投資集中度、持股數(shù)量等指標(biāo)，而久朗是風(fēng)險(xiǎn)敏感度指標(biāo)，故選D

　　19(單選題)權(quán)益資本的本金在正常情況下()給投資人。

　　A不償還，但是可以退股 B償還 C根據(jù)公司具體情況償還 D不償還

　　解析：正確答案”D“，

　　權(quán)益資本正常情況下不償還給投資人。

　　20(單選題)我國(guó)以發(fā)行證券投資基金方式募集資金()營(yíng)業(yè)稅。

　　A不征收 B征收5% C征收4% D征收10%

　　解析：正確答案”A“，

　　以發(fā)行基金方式募集資金不屬于營(yíng)業(yè)稅的征稅范圍，不征收營(yíng)業(yè)稅。