基金從業(yè)資格考試基礎知識試題（5）

　　1(單選題)金融期貨中最先產(chǎn)生的品種是()。

　　A股票指數(shù)期貨 B外匯期貨 C利率期貨 D股票期貨

　　解析：正確答案”B“，

　　外匯期貨是金融期貨中最先產(chǎn)生的品種，主要用于規(guī)避外匯風險。

　　2(單選題)下列不屬于所有者權益的是()。

　　A股本 B盈余公積 C未分配劉能 D投資

　　解析：正確答案”D“，

　　所有者權益包括以下四部分：股本、資本公積、盈余公積、未分配利潤。(本題來自嗨考網(wǎng))

　　3(單選題)下列情況中，不得回購本公司股票的是()。

　　A公司減少注冊資本 B進行投資 C將股份獎勵給本公司職工 D與持有本公司股份的其他公司合并

　　解析：正確答案”B“，

　　《公司法》規(guī)定，公司除減少注冊資本、與持有本公司股份的其他公司合并、將股份獎勵給本公司職工外，不得回購本公司股票。

　　4(單選題)相關系數(shù)的()大小體現(xiàn)兩個證券收益率之間相關性的強弱。

　　A概率 B標準差 C絕對值 D期望收益

　　解析：正確答案”C“，

　　相關系數(shù)的絕對值大小體現(xiàn)兩個證券收益率之間相關性的強弱。

　　5(單選題)()通常被用來研究隨機變量X以特定概率(或者一組數(shù)據(jù)以特定比例)取得大于等于(或小于等于)某個值的情況。

　　A分位數(shù) B方差 C協(xié)方差 D標準差

　　解析：正確答案”A“，

　　分位數(shù)通常被用來研究隨機變量X以特定概率(或者一組數(shù)據(jù)以特定比例)取得大于等于(或小于等于)某個值的情況。

　　6(單選題)下列關于機構法人投資基金稅收的表述，正確的是()。

　　A對機構買賣基金份額征收花印花稅 B對非金融機構買賣基金的差價收入征收營業(yè)稅 C對機構從基金分配中獲得的收入征收企業(yè)所得稅 D對金融機構買賣基金的差價收入征收營業(yè)稅

　　解析：正確答案”D“，

　�、倨髽I(yè)投資者買賣基金份額暫免征收印花稅;②金融機構(包括銀行和非銀行金融機構)買賣基金的差價收入征收營業(yè)稅，非金融機構買賣基金份額的差價收入不征收營業(yè)稅;③企業(yè)投資者從基金分配中獲得的收入，暫不征收企業(yè)所得稅。

　　7(單選題)基金管人在董事會和管理層會設立專門的風險控制委員會，安排()分管合規(guī)管理部的工作。

　　A督察長 B總經(jīng)理 C基金經(jīng)理 D獨立董事

　　解析：正確答案”A“，

　　基金管人在董事會和管理層會設立專門的風險控制委員會，安排督察長分管合規(guī)管理部的工作。

　　8(單選題)目前，我國封閉式基金管理費一般按不高于()基金資產(chǎn)凈值的1.5%年費率計提。

　　A當日 B前一日 C次日 D前二日

　　解析：正確答案”B“，

　　目前，我國的基金托管費、基金管理費及基金銷售服務費均是按前一日基金資產(chǎn)凈值的一定比例逐日計提，按月支付。

　　9(單選題)某公司年初流動比率為2.1，速動比率為0.9，而年末流動比率下降為1.8，速動比率為1.1，則說明()。

　　A當年存貨增加 B當年存貨減少 C應收賬款的回收速度加快 D現(xiàn)銷增加，賒銷減少

　　解析：正確答案”B“，

　　10(單選題)下列不屬于最常用的VaR估算方法的是()。

　　A參數(shù)法 B久期分析法 C蒙特卡洛模擬法 D歷史模擬法

　　解析：正確答案”B“，

　　最常用的VaR估算方法有參數(shù)法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法。

　　11(單選題)下列關于影響期權價格因素的表述，不正確的是()。

　　A標的資產(chǎn)的價格越低、執(zhí)行價格越高，看漲期權的價格就越高 B對于美式期權和歐式期權來說，有效期越長，期權價格越高 C波動率越大，對期權多頭越有利，期權價格也應越高 D在期權有效期內，標的資產(chǎn)產(chǎn)生的紅利將使看漲期權價格下降，而使看跌期權價格上升

　　解析：正確答案”A“，

　　看漲期權在執(zhí)行時，其收益等于標的資產(chǎn)的市場價格與執(zhí)行價格之差。因此，標的資產(chǎn)的價格越高、執(zhí)行價格越低，看漲期權的價格就越高。

　　12(單選題)1985年12月20日，歐盟委員會通過了()，標志著歐洲投資基金市場開始朝著一體化方向發(fā)展。

　　AUCITS指令 BAIFMD指令 C《證券監(jiān)管目標和原則》 D《集合投資計劃治理白皮書》

　　解析：正確答案”A“，

　　1985年12月20日，歐盟委員會通過了《可轉讓證券集合投資計劃指令》(UCITS指令)，標志著歐洲投資基金市場開始朝著一體化方向發(fā)展。

　　13(單選題)()機制的實施吸引了境外符合資格的機構投資者來中國資本市場投資。

　　AQFII BQDII C基金互認 D以上都正確

　　解析：正確答案”A“，

　　QFII機制的實施吸引了境外符合資格的機構投資者來中國資本市場投資。

　　14(單選題)人民幣合格境外機構投資者，簡稱為()。

　　AQFII BQDII CRQFII DRQDII

　　解析：正確答案”C“，

　　人民幣合格境外機構投資者，簡稱為RQFII。(本題來自嗨考網(wǎng))

　　15(單選題)目前保本基金普遍采用基于參數(shù)設定的投資組合保險策略，常用的是()。

　　AOBPI策略 BTIPP策略 CCPPI策略 DVPPI策略

　　解析：正確答案”C“，

　　目前保本基金普遍采用基于參數(shù)設定的投資組合保險策，常用的是CPPI策。