參考答案及解析

　　一、單項(xiàng)選擇題

　　1.B

　　[解析]中國(guó)證券投資基金的單位面額都是1元人民幣。

　　2.C

　　[解析]ABD三項(xiàng)都屬于對(duì)基金管理公司進(jìn)行的市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管中的事項(xiàng)，C項(xiàng)屬于對(duì)基金托管銀行進(jìn)行監(jiān)管中的事項(xiàng)，因此選C。

　　3.B

　　[解析]基金管理公司在下列重大事項(xiàng)變更時(shí)需經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)：變更經(jīng)營(yíng)范圍，變更股東、注冊(cè)資本或者股東出資比例，變更名稱、住所，修改章程。因此，B項(xiàng)不屬于需經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的重大事項(xiàng)。

　　4.A

　　[解析]基金管理公司治理的基本原則包括十項(xiàng)具體內(nèi)容，位列第一的原則就是基金份額持有人利益優(yōu)先原則。

　　5.D

　　[解析]證券投資基金反映的是信托關(guān)系。

　　6.A

　　[解析]A項(xiàng)市場(chǎng)部是市場(chǎng)營(yíng)銷部門的組成部分之一，余下三項(xiàng)都是基金后臺(tái)支持部門的組成機(jī)構(gòu)。

　　7.A

　　[解析]A項(xiàng)中注冊(cè)資本的具體要求是不低于3億元人民幣。

　　8.B

　　[解析]基金投資運(yùn)作管理是基金管理公司的核心業(yè)務(wù)，其投資部門負(fù)責(zé)公司的投資管理業(yè)務(wù)。

　　9.D

　　[解析]D項(xiàng)應(yīng)該是堅(jiān)持基金份額持有人利益優(yōu)先。

　　10.C

　　[解析]基金管理人應(yīng)當(dāng)自合同生效之日起6個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同的有關(guān)規(guī)定。因證券市場(chǎng)波動(dòng)、上市公司合并、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合有關(guān)投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整。

　　二、多項(xiàng)選擇題

　　1.ABC

　　[解析]基金的運(yùn)作活動(dòng)從管理人的角度看，可以分為基金的市場(chǎng)營(yíng)銷、基金的投資管理、基金的后臺(tái)管理等三大部分。

　　2.ABCD

　　[解析]ABCD四項(xiàng)都應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)2/3以上的獨(dú)立董事通過(guò)，基金管理公司才能執(zhí)行。

　　3.ABCDEN析]注意公司內(nèi)部控制應(yīng)遵循的原則與公司內(nèi)部控制制度應(yīng)遵循的原則二者之間的區(qū)別，選項(xiàng)所述各項(xiàng)均是公司內(nèi)部控制制度應(yīng)遵循的原則。

　　4.AD

　　[解析]在我國(guó)承擔(dān)基金份額注冊(cè)登記工作的主要是基金管理公司自身及中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司。

　　5.ABCD

　　[解析]此題考查公司內(nèi)部控制制度的組成部分，與公司內(nèi)部控制機(jī)制有四個(gè)層次一樣，它由四部分組成，分別是選項(xiàng)所述各項(xiàng)。

　　6.ABCD

　　[解析]本題考查基金管理公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置，通常公司為實(shí)現(xiàn)有效管理而設(shè)置系列部門。選項(xiàng)所述均為基金管理公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置。

　　7.ABCD

　　[解析]我國(guó)基金管理公司的一般決策程序有四步驟研究發(fā)展部提出研究報(bào)告;投資決策委員會(huì)決定總體投資計(jì)劃;基金投資部制定投資組合的具體方案;風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)提出風(fēng)險(xiǎn)控制建議。

　　8.ABCD

　　[解析]選項(xiàng)所述均是基金管理公司的業(yè)務(wù)特點(diǎn)。

　　9.ABCD

　　[解析]選項(xiàng)所述均是公司內(nèi)部控制機(jī)制中包括的四個(gè)層次，因此全選。

　　10.ABCD

　　[解析]在ABCD所述文件中，基金管理公司都需披露本公司基金從業(yè)人員持有基金份額的數(shù)量及比例。

　　三、判斷題

　　1.B

　　[解析]若一個(gè)基金管理人同時(shí)管理運(yùn)作兩個(gè)或兩個(gè)上的基金，則各只基金資產(chǎn)必須分立賬戶。

　　2.B

　　[解析]監(jiān)察稽核部門對(duì)公司經(jīng)理層負(fù)責(zé)。風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)是非常設(shè)議事機(jī)構(gòu)，一般由副總經(jīng)理、監(jiān)察稽核部經(jīng)理及其他相關(guān)人員組成。

　　3.B

　　[解析]基金托管人應(yīng)嚴(yán)格按照基金管理人的有效劃款指令辦理基金名下資金清算。沒(méi)有基金管理人的劃款指令不得辦理基金名下的資金清算。

　　4.B

　　[解析]基金管理人和基金托管人不得假借基金的任何名義進(jìn)行基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。

　　5.B

　　[解析]一般而言，基金資產(chǎn)要大于基金資本。

　　6.A

　　[解析]基金管理人管理運(yùn)用基金資產(chǎn)，它的活動(dòng)合法與否、能否履行職責(zé)關(guān)乎基金份額持有人的利益能否得到切實(shí)保護(hù)。

　　7。B

　　[解析]投資決策委員會(huì)對(duì)基金公司投資決策事務(wù)擁有最高決策權(quán)。

　　8.B

　　[解析]在信托關(guān)系中，基金組織委托給基金管理人管理運(yùn)作的資金數(shù)量，一般不應(yīng)低于基金資本。

　　9.A

　　[解析]題目所述是內(nèi)部控制基本要求中對(duì)于強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)察稽核控制的進(jìn)一步展開論述。

　　10.A

　　[解析]對(duì)于基金管理人而言，其主要負(fù)責(zé)辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)，具體涉及基金募集、上市交易、投資運(yùn)作、凈值披露等環(huán)節(jié)。