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2018年基金從業(yè)資格考試《基金法律法規(guī)》重要考點及習(xí)題：信息披露合規(guī)性風(fēng)險

來源：華課網(wǎng)校 [2018年11月9日] 【大中小】

　　【知識點】信息披露合規(guī)性風(fēng)險

　　信息披露合規(guī)性風(fēng)險

　　信息披露合規(guī)性風(fēng)險管理主要措施包括：

　　(1)建立信息披露風(fēng)險責(zé)任制，將應(yīng)披露的信息落實到各相關(guān)部門，并明確其對提供的信息的真實、準(zhǔn)確、完整和及時性負(fù)全部責(zé)任。

　　(2)信息披露前應(yīng)經(jīng)過必要的合規(guī)性審查。

　　反洗錢合規(guī)性風(fēng)險

　　反洗錢合規(guī)性風(fēng)險管理措施主要包括：

　　(1)建立風(fēng)險導(dǎo)向的反洗錢防控體系，合理配置資源。

　　(2)制定嚴(yán)格有效的開戶流程，規(guī)范對客戶的身份認(rèn)證和授權(quán)資格的認(rèn)定，對有關(guān)客戶的身份證明材料予以保存。

　　(3)從嚴(yán)監(jiān)控客戶核心資料信息修改、非交易過戶和異戶資金劃轉(zhuǎn)。

　　(4)嚴(yán)格遵守資金清算制度，對現(xiàn)金支付進(jìn)行控制和監(jiān)控。

　　(5)建立符合行業(yè)特征的客戶風(fēng)險識別和可疑交易分析機制。

　　【例題1·單選題】下列不屬于合規(guī)風(fēng)險主要種類的是( )。

　　A.監(jiān)管合規(guī)風(fēng)險

　　B.信息披露合規(guī)性風(fēng)險

　　C.反洗錢合規(guī)風(fēng)險

　　D.投資合規(guī)性風(fēng)險

　　【答案】A

　　【解析】本題考查合規(guī)管理風(fēng)險的主要種類。

　　【例題2·單選題】制定嚴(yán)格有效的開戶流程，規(guī)范對客戶的身份認(rèn)證和授權(quán)資格的認(rèn)定，對有關(guān)客戶的身份證明材料予以保存。上述內(nèi)容屬于( )合規(guī)風(fēng)險的主要管理措施。

　　A.反洗錢

　　B.銷售

　　C.信息披露

　　D.投資

　　【答案】A

　　【解析】本題考查合規(guī)風(fēng)險及管理措施。

　　【例題3·單選題】下列不屬于投資合規(guī)性風(fēng)險管理措施的是( )。

　　A.對宣傳推介材料進(jìn)行合規(guī)審核

　　B.通過在交易系統(tǒng)中設(shè)置風(fēng)險參數(shù)，對投資的合規(guī)風(fēng)險進(jìn)行自動控制

　　C.重點監(jiān)控投資組合投資中是否存在內(nèi)幕交易、利益輸送和不公平對待不同投資者等行為

　　D.每日跟蹤評估投資比例、投資范圍等合規(guī)性指標(biāo)執(zhí)行情況

　　【答案】A

　　【解析】本題考查合規(guī)風(fēng)險及管理措施。

　　【知識點】投資合規(guī)性風(fēng)險

　　投資合規(guī)性風(fēng)險

　　投資合規(guī)性風(fēng)險管理主要措施包括：

　　(1)建立有效的投資流程和投資授權(quán)制度。

　　(2)通過在交易系統(tǒng)中設(shè)置風(fēng)險參數(shù)對投資的合規(guī)風(fēng)險進(jìn)行自動控制。

　　(3)重點監(jiān)控投資組合投資中是否存在內(nèi)幕交易、利益輸送和不公平對待不同投資者等行為。

　　(4)加強對異常交易的跟蹤、監(jiān)測和分析。

　　(5)每日跟蹤評估投資比例、投資范圍等合規(guī)性指標(biāo)執(zhí)行情況。

　　(6)關(guān)注估值政策和估值方法隱含的風(fēng)險。

　　銷售合規(guī)性風(fēng)險

　　銷售合規(guī)性風(fēng)險管理主要措施包括：

　　(1)對宣傳推介材料進(jìn)行合規(guī)審核。

　　(2)對銷售協(xié)議的簽訂進(jìn)行合規(guī)審核，對銷售機構(gòu)簽約前進(jìn)行審慎調(diào)查，嚴(yán)格選擇合作的基金銷售機構(gòu)。

　　(3)制定適當(dāng)?shù)匿N售政策和監(jiān)督措施。

　　(4)加強銷售行為的規(guī)范和監(jiān)督，防止延時交易、商業(yè)賄賂、誤導(dǎo)、欺詐和不公平對待投資者等違法違規(guī)行為的發(fā)生。

　　【知識點】合規(guī)管理的主要活動

　　合規(guī)管理的主要活動

合規(guī)文化

合規(guī)政策

合規(guī)審核

合規(guī)檢查

合規(guī)培訓(xùn)

合規(guī)投訴處理

　　合規(guī)風(fēng)險及其種類

　　【知識點】管理層的合規(guī)責(zé)任

　　管理層的合規(guī)責(zé)任

　　1.經(jīng)理層應(yīng)當(dāng)構(gòu)建公司自身的企業(yè)文化。

　　2.經(jīng)理層應(yīng)當(dāng)按照公司章程、制度和業(yè)務(wù)流程的規(guī)定開展工作。

　　3.經(jīng)理層人員應(yīng)當(dāng)公平對待所有股東。

　　4.總經(jīng)理負(fù)責(zé)公司日常經(jīng)營管理工作。

　　業(yè)務(wù)部門的合規(guī)責(zé)任

　　1.各業(yè)務(wù)部門及其員工應(yīng)當(dāng)遵守合規(guī)規(guī)定。

　　2.從事業(yè)務(wù)活動時必須做到忠誠、誠實和公平交易。

　　3.公司及其員工應(yīng)勤勉盡責(zé)和謹(jǐn)慎行事。

　　【知識點】監(jiān)事會的合規(guī)責(zé)任

　　監(jiān)事會的合規(guī)責(zé)任

　　1.通知業(yè)務(wù)機構(gòu)停止其違法行為。

　　2.隨時調(diào)查公司的財務(wù)狀況。

　　3.審核董事會編制的提供給股東會的各種報表，并把審核意見向股東會報告。

　　4.當(dāng)監(jiān)事會認(rèn)為有必要時，可以提議召開股東會。

　　監(jiān)事會每年至少召開一次會議，監(jiān)事會會議應(yīng)當(dāng)由全體監(jiān)事出席時方可舉行，每名監(jiān)事有一票表決權(quán)。監(jiān)事會決議至少須經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事投票通過。

　　【例題·單選題】基金管理人監(jiān)事會的合規(guī)責(zé)任不包括( )。

　　A.通知業(yè)務(wù)機構(gòu)停止違法行為

　　B.會計監(jiān)督

　　C.提議召開董事會

　　D.隨時調(diào)查公司財務(wù)情況

　　【答案】C

　　【解析】本題考查監(jiān)事會的合規(guī)責(zé)任。C選項可以提議召開股東會。

　　督察長的合規(guī)責(zé)任

　　1.督察長履行職責(zé)，應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注：

　　(1)基金銷售、投資、信息披露、運營是否合規(guī)。

　　(2)公司資產(chǎn)是否安全完整，是否出現(xiàn)被抽逃、挪用、違規(guī)擔(dān)保、凍結(jié)等情況。

　　2.督察長監(jiān)督檢查公司內(nèi)部風(fēng)險控制情況，應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注：

　　(1)公司是否按照法律法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定制定和修改各項業(yè)務(wù)規(guī)章制度及業(yè)務(wù)操作流程。

　　(2)公司是否對各項業(yè)務(wù)制定和實施相應(yīng)的風(fēng)險控制制度。

　　(3)公司員工是否嚴(yán)格有效執(zhí)行公司規(guī)章制度。

　　3.督察長享有充分的知情權(quán)和獨立的調(diào)查權(quán)。督察長根據(jù)履行職責(zé)的需要，有權(quán)參加或者列席公司董事會以及公司業(yè)務(wù)、投資決策、風(fēng)險管理等相關(guān)會議，有權(quán)調(diào)閱公司相關(guān)文件、檔案。

　　4.發(fā)現(xiàn)下列情形之一的，督察長應(yīng)當(dāng)及時向公司董事會、中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機構(gòu)報告：

　　(1)基金及公司發(fā)生違法違規(guī)行為。

　　(2)基金及公司存在重大經(jīng)營風(fēng)險或者隱患。

　　(3)督察長依法認(rèn)為需要報告的其他情形。

　　(4)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。

　　【例題·單選題】關(guān)注公司資產(chǎn)是否安全完整，是否出現(xiàn)被抽逃、挪用、違規(guī)擔(dān)保等情況，應(yīng)當(dāng)是( )履行的職責(zé)。

　　A.合規(guī)管理部門

　　B.督察長

　　C.管理層

　　D.監(jiān)事會

　　【答案】B

　　【解析】本題考查合規(guī)管理部門設(shè)置及其職責(zé)。