證券投資基金與其他金融工具的比較

　　基金與股票、債券的差異

	股票	債券	基金
反映的經(jīng)濟關系不同	所有權關系	債權債務關系	信托關系
所籌資金投向不同	直接投資工具，投向實業(yè)領域		間接投資 投向有價證券
投資收益與風險大小不同	高風險、高收益	低風險、低收益	風險和收益適中

　　基金與銀行儲蓄存款的差異

	基金	銀行儲蓄存款
性質不同	受益憑證	信用憑證
收益與風險特性不同	收益波動有風險	利率固定風險極小
信息披露程度不同	定期披露投資運行情況	無需披露資金投向

　　【例題1·單選題】關于股票、債券、基金的區(qū)別，以下表述正確的是( )。

　　A.基金所募集的資金主要投向有價和無價證券等金融工具或產(chǎn)品

　　B.股票和債券是直接投資工具，基金是一種間接投資工具

　　C.股票、債券、基金都是直接投資工具

　　D.股票、債券、基金都是間接投資工具

　　【答案】B

　　【解析】本題考查基金與股票、債券的聯(lián)系和區(qū)別。

　　【例題2·單選題】關于基金與銀行儲蓄存款表述錯誤的是( )。

　　A.基金管理人必須定期披露基金投資運作情況，銀行則不需要

　　B.銀行儲蓄的目標客戶是保守型客戶，基金目標客戶是激進型客戶

　　C.基金是一種受益憑證，銀行儲蓄是一種信用憑證

　　D.基金收益具有一定的波動性，銀行儲蓄利率相對固定

　　【答案】B

　　【解析】本題考查基金與銀行儲蓄存款的差異。

　　證券投資基金的運作

　　基金的運作活動從基金管理人的角度看，可以分為：

　　1.基金的市場營銷。

　　2.基金的投資管理。

　　3.基金的后臺管理。

　　【例題·單選題】基金的運作活動從基金管理人的角度看，不包括( )。

　　A.基金的市場營銷

　　B.基金的投資管理

　　C.基金的后臺管理

　　D.基金的監(jiān)管

　　【答案】D

　　【解析】本題考查證券投資基金的運作。

　　【知識點】內(nèi)部控制的主要內(nèi)容

　　知識點：合規(guī)管理概述

　　【知識點一】合規(guī)管理的概念

　　所謂“合規(guī)”，與“違規(guī)”相對應，是指基金管理人的經(jīng)營管理活動與法律、規(guī)則和準則一致。

　　上述相關規(guī)則包括：

　　立法機關和證監(jiān)會發(fā)布的基本法律規(guī)則;

　　基金業(yè)協(xié)會和證券業(yè)協(xié)會等自律性組織制定的適用于全行業(yè)的規(guī)范、標準、慣例等;

　　公司章程以及企業(yè)的各種內(nèi)部規(guī)章制度以及應當遵守的誠實、守信的職業(yè)道德。

　　考試角度：4個

　　【例題·單選題】以下關于合規(guī)管理應當遵循的準則，表述正確的是( )。

　　A.基金業(yè)協(xié)會和證券業(yè)協(xié)會等自律性組織制定的行業(yè)規(guī)范、標準、慣例等

　　B.立法機關和證監(jiān)會發(fā)布的基本法律規(guī)則

　　C.公司章程以及企業(yè)的各種內(nèi)部規(guī)章制度以及應當遵守的職業(yè)道德

　　D.以上說法都正確

　　【答案】D

　　【解析】本題考查合規(guī)管理中“規(guī)”的范圍。

　　【知識點二】合規(guī)管理的意義

　　從基金管理人的運作流程看，基金的設立、基金投資管理和基金信息披露等主要環(huán)節(jié)出現(xiàn)的違規(guī)行為，會帶來風險損失和名譽損害，加強基金的合規(guī)管理具有非常重要的現(xiàn)實意義。

　　合規(guī)管理要真正發(fā)揮作用，還應確保合規(guī)獨立性的存在。獨立性原則是指合規(guī)管理應當獨立于基金管理人的業(yè)務經(jīng)營活動，以真正起到牽制制約的作用，是合規(guī)管理的關鍵性原則。

　　【例題·單選題】( )主要是指合規(guī)部門和督察長在基金公司組織體系中應當有獨立地位，合規(guī)管理應當獨立于其他各項業(yè)務經(jīng)營活動。

　　A.專業(yè)性原則

　　B.公正性原則

　　C.主觀性原則

　　D.獨立性原則

　　【答案】D

　　【解析】本題考查合規(guī)管理基本原則。

　　【知識點三】合規(guī)管理的目標

　　基金管理人的合規(guī)管理目標是建立健全基金管理人合規(guī)風險管理體系，實現(xiàn)對合規(guī)風險的有效識別和管理，促進基金管理人全面風險管理體系的建設，確�；�金管理人依法合規(guī)經(jīng)營。

　　【例題·單選題】關于基金管理人的合規(guī)管理目標說法錯誤的是( )。

　　A.建立健全基金管理人合規(guī)風險管理體系

　　B.完全防止風險的發(fā)生

　　C.促進基金管理人全面風險管理體系的建設

　　D.確�；�金管理人依法合規(guī)經(jīng)營

　　【答案】B

　　【解析】本題考查合規(guī)管理的目標。

　　【知識點四】合規(guī)管理的基本原則

　　(一)獨立性原則

　　(二)客觀性原則

　　(三)公正性原則

　　(四)專業(yè)性原則

　　(五)協(xié)調(diào)性原則(一)獨立性原則

　　獨立性原則主要是指合規(guī)部門和督察長在基金公司組織體系中應當有獨立地位，合規(guī)管理應當獨立于其他各項業(yè)務經(jīng)營活動。

　　(二)客觀性原則

　　客觀性原則是指合規(guī)人員應當依照相關法規(guī)對違規(guī)事實進行客觀評價，避免出現(xiàn)合規(guī)人員自身與業(yè)務人員合謀的違規(guī)行為。

　　(三)公正性原則

　　公正性原則是指合規(guī)人員在對業(yè)務部門進行核查時，應當堅持統(tǒng)一標準來對違規(guī)行為風險進行評估和報告。

　　(四)專業(yè)性原則

　　專業(yè)性原則是指合規(guī)人員應當熟悉業(yè)務制度，了解基金管理人各種業(yè)務的運作流程，并準確理解和把握法律法規(guī)的規(guī)定和變動趨勢。

　　(五)協(xié)調(diào)性原則

　　協(xié)調(diào)性原則是指合規(guī)人員應當正確處理與公司其他部門及監(jiān)管部門的關系，努力形成公司的合規(guī)合力，避免內(nèi)部消耗。

　　【例題1·單選題】下列屬于合規(guī)管理基本原則的是( )。

　　A.獨立性

　　B.規(guī)范性

　　C.全面性

　　D.健全性

　　【答案】A

　　【解析】本題考查合規(guī)管理的基本原則。

　　【例題2·單選題】( )原則是指合規(guī)人員應當正確處理與公司其他部門及監(jiān)管部門的關系，努力形成公司的合規(guī)合力，避免內(nèi)部消耗。

　　A.公平性

　　B.協(xié)調(diào)性

　　C.公正性

　　D.健全性

　　【答案】B

　　【解析】本題考查合規(guī)管理的基本原則。

模擬考場	歷年真題
免費模擬試題在線測試	每年真題練習實戰(zhàn)演練
查看詳情	查看詳情

　　華課網(wǎng)校課程：基金從業(yè)全科VIP班：證券投資基金上與下冊，課堂練習+課件下載+移動課程+WORD講義等你來學!

　　不想錯過基金從業(yè)考試信息，關注考試新資訊動態(tài)請加入入華課網(wǎng)�；�金從業(yè)群：515107172