第十五條 基金合同中應(yīng)當(dāng)明確信息披露義務(wù)人向投資者進(jìn)行信息披露的內(nèi)容、披露頻度、披露方式、披露責(zé)任以及信息披露渠道等事項(xiàng)。

　　第十六條 私募基金運(yùn)行期間，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束之日起10個(gè)工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)以及投資組合情況等信息。

　　單只私募證券投資基金管理規(guī)模金額達(dá)到5000萬元以上的，應(yīng)當(dāng)持續(xù)在每月結(jié)束之日起5個(gè)工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值信息。

　　第十七條 私募基金運(yùn)行期間，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起4個(gè)月以內(nèi)向投資者披露以下信息：

　　(一) 報(bào)告期末基金凈值和基金份額總額;

　　(二) 基金的財(cái)務(wù)情況;

　　(三) 基金投資運(yùn)作情況和運(yùn)用杠桿情況;

　　(四) 投資者賬戶信息，包括實(shí)繳出資額、未繳出資額以及報(bào)告期末所持有基金份額總額等;

　　(五) 投資收益分配和損失承擔(dān)情況;

　　(六) 基金管理人取得的管理費(fèi)和業(yè)績報(bào)酬，包括計(jì)提基準(zhǔn)、計(jì)提方式和支付方式;

　　(七) 基金合同約定的其他信息。

　　第十八條 發(fā)生以下重大事項(xiàng)的，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照基金合同的約定及時(shí)向投資者披露：

　　(一) 基金名稱、注冊地址、組織形式發(fā)生變更的;

　　(二) 投資范圍和投資策略發(fā)生重大變化的;

　　(三) 變更基金管理人或托管人的;

　　(四) 管理人的法定代表人、執(zhí)行事務(wù)合伙人(委派代表)、實(shí)際控制人發(fā)生變更的;

　　(五) 觸及基金止損線或預(yù)警線的;

　　(六) 管理費(fèi)率、托管費(fèi)率發(fā)生變化的;

　　(七) 基金收益分配事項(xiàng)發(fā)生變更的;

　　(八) 基金觸發(fā)巨額贖回的;

　　(九) 基金存續(xù)期變更或展期的;

　　(十) 基金發(fā)生清盤或清算的;

　　(十一) 發(fā)生重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的;

　　(十二) 基金管理人、實(shí)際控制人、高管人員涉嫌重大違法違規(guī)行為或正在接受監(jiān)管部門或自律管理部門調(diào)查的;

　　(十三) 涉及私募基金管理業(yè)務(wù)、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的重大訴訟、仲裁;

　　(十四) 基金合同約定的影響投資者利益的其他重大事項(xiàng)。

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