甲公司主要從事境內(nèi)外煉化工程設(shè)計、總承包和項目管理等業(yè)務。2017年1月，甲公司準備作為EPC(設(shè)計-采購-施工)總承包商競標Q國煉化一體化R項目，一同競標的預計還有2家國際工程知名企業(yè)。R項目業(yè)主在招標文件中要求。EPC總承包商須建立全面的風險管理體系，并針對R項目制定專門的風險管理流程。為此，2017年4月末，甲公司召開R項目風險管理專題會議。有關(guān)人員發(fā)言要點如下：

　　(1)投標報價部經(jīng)理：2017年2月，投標報價部組織設(shè)計、采購、施工等部門對R項目風險進行了細化識別，共識別主要風險64項;同時，針對每項主要風險，制定了風險管理策略和應對措施，以及負責落實到人的具體實施方案。預計實施應對措施后，還存在32項剩余風險。投標報價部以基準成本17.8億美元為基礎(chǔ)，就剩余的32項風險對項目費用目標的影響進行了量化評估;運用量化分析模型，測算出風險儲備金0.43億美元。建議在報價估算的基礎(chǔ)上追加報價0.43億美元。

　　(2)項目管理部經(jīng)理：項目管理部將發(fā)揮公司合同工期管理的優(yōu)勢，運用風險評估定量技術(shù)，進行項目進度風險量化管理，力爭項目按期完工。具體運用時，將各種不確定性換算為影響R項目進度目標的潛在因素，再運用風險模型模擬測算，進行敏感性排序，計算不同置信度下項目完工日期。

　　假定不考慮其他因素。

　　要求：

　　1.結(jié)合資料(1)，指出管理層基于投標報價部風險評估結(jié)果，在確定風險應對過程中應考慮的主要因素。

　　2.根據(jù)資料(1)，指出投標報價部經(jīng)理的建議屬于哪種風險應對策略。

　　3.結(jié)合資料(2)，指出風險評估定量技術(shù)的分類及具體方法。

　　『解析』

　　1.在確定風險應對的過程中，管理層應該考慮：一是不同的擬應對方案對風險的可能性和影響程度(可用利潤、每股收益等表示)，以及哪個應對方案對主體的風險容限相協(xié)調(diào);二是不同擬應對方案的成本和效益;三是實現(xiàn)企業(yè)目標可能的機會。

　　2.在報價估算的基礎(chǔ)上追加報價0.43億美元風險儲備金，屬于風險降低策略中的風險補償。

　　3.風險評估定量技術(shù)包括概率技術(shù)和非概率技術(shù)。概率技術(shù)包括風險“模型”(風險價值、風險現(xiàn)金流量和風險收益)、損失分布、事后檢驗等，非概率技術(shù)包括敏感性分析、情景分析、壓力測試、設(shè)定基準等。