多項(xiàng)選擇題

　　1.債券的基本要素包括(　)。

　　A.利率

　　B.價(jià)格

　　C.持有人

　　D.償還期限

　　E.票面價(jià)值

　　『正確答案』ABDE

　　『答案解析』本題考查的是債券的概念和特征。債券的基本要素有四個(gè)：票面價(jià)值、價(jià)格、償還期限、利率。參見(jiàn)教材P291。

　　2.某城市政府為修建環(huán)城高速公路，委托銀行組成承銷(xiāo)團(tuán)，面向社會(huì)發(fā)行期限為20年的建設(shè)債券。該債券種類(lèi)屬于(　)

　　A.金融債券

　　B.長(zhǎng)期債券

　　C.公募債券

　　D.公債券

　　E.抵押債券

　　『正確答案』BCD

　　『答案解析』本題考查的是債券的分類(lèi)。公債券也稱(chēng)政府債券，是指中央政府和地方政府發(fā)行公債時(shí)發(fā)給公債購(gòu)買(mǎi)人的一種格式化的債權(quán)債務(wù)憑證;期限在10年以上的為長(zhǎng)期債券;公募債券。指按法定程序，經(jīng)證券主管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)在市場(chǎng)上公開(kāi)發(fā)行的債券。高頻知識(shí)點(diǎn)，每年都有關(guān)于債券類(lèi)型的考查.。選項(xiàng)A，發(fā)行主體是金融機(jī)構(gòu);選項(xiàng)B，20年是長(zhǎng)期;選項(xiàng)C，公募的含義就是面向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行;選項(xiàng)D，公債券，發(fā)行主體是政府。E與抵押無(wú)關(guān)。參見(jiàn)教材P292～294。

　　3.國(guó)債屬于(　)債券。

　　A.政府

　　B.金融

　　C.公募

　　D.擔(dān)保

　　E.信用

　　『正確答案』ACE

　　『答案解析』本題考查的是債券的分類(lèi)。國(guó)債屬于公債，也稱(chēng)政府債券，故不屬于金融債權(quán);公債券屬于信用債券，國(guó)債屬于信用債券，故不屬于擔(dān)保債券。參見(jiàn)教材P292～295。

　　4.關(guān)于股票和公司債券的說(shuō)法，正確的有(　)。

　　A.股票持有人和公司債券持有人都承擔(dān)公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任

　　B.股票和公司債券同屬于流通證券

　　C.股票投資和公司債券投資都屬于長(zhǎng)期投資

　　D.股票投資和公司債券投資收益都受公司經(jīng)營(yíng)狀況的影響

　　E.股票和公司債券都體現(xiàn)資本信用關(guān)系

　　『正確答案』BE

　　『答案解析』本題考查的是股票與相關(guān)概念的比較。選項(xiàng)A錯(cuò)誤，在風(fēng)險(xiǎn)方面，股票持有者承擔(dān)公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，而公司債券持有人則不承擔(dān)公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任;選項(xiàng)C錯(cuò)誤，股票投資是一種長(zhǎng)期投資，而公司債券投資取決于債券發(fā)行時(shí)間，短中長(zhǎng)均可能;選項(xiàng)D錯(cuò)誤，公司債券持有人依法獲取的收益是公司債券利息，并且數(shù)額事先已經(jīng)確定，不受公司經(jīng)營(yíng)狀況的影響。參見(jiàn)教材P290。

　　5.下列關(guān)于貼現(xiàn)債券的表述正確的是(　)。

　　A.貼現(xiàn)債券，也稱(chēng)貼水債券

　　B.貼現(xiàn)債券，也稱(chēng)附息債券

　　C.指券面上不附息票，發(fā)行時(shí)按規(guī)定的折扣率(貼水率)以低于券面價(jià)值的價(jià)格發(fā)行

　　D.到期時(shí)按券面價(jià)值償還本金的債券

　　E.其發(fā)行價(jià)格與券面價(jià)值的差價(jià)即為利息

　　『正確答案』ACDE

　　『答案解析』本題考查的是股票與相關(guān)概念的比較。貼現(xiàn)債券的內(nèi)容。貼現(xiàn)債券，也稱(chēng)貼水債券。指券面上不附息票，發(fā)行時(shí)按規(guī)定的折扣率(貼水率)以低于券面價(jià)值的價(jià)格發(fā)行，到期時(shí)按券面價(jià)值償還本金的債券。其發(fā)行價(jià)格與券面價(jià)值的差價(jià)即為利息。參見(jiàn)教材P293。

　　6.下列選項(xiàng)中，屬于普通股股東享有的權(quán)利有(　)。

　　A.股票轉(zhuǎn)讓權(quán)

　　B.要求贖回權(quán)

　　C.到期要求歸還本金的權(quán)利

　　D.公司剩余財(cái)產(chǎn)的分配權(quán)

　　E.股息紅利分配要求權(quán)

　　『正確答案』ADE

　　『答案解析』本題考查的是股票的基本分類(lèi)。選項(xiàng)B屬于優(yōu)先股股東的權(quán)利。選項(xiàng)C是債券債權(quán)人的權(quán)利。參見(jiàn)教材P282。

　　7.下列選項(xiàng)屬于優(yōu)先股的特征的有(　)。

　　A.優(yōu)先分股息

　　B.優(yōu)先分紅利

　　C.優(yōu)先分剩余資產(chǎn)

　　D.有限的表決權(quán)

　　E.優(yōu)先退股

　　『正確答案』ACD

　　『答案解析』本題考查的是優(yōu)先股的特征。優(yōu)先股股東的權(quán)利主要有以下幾點(diǎn)：(1)分配股息的優(yōu)先權(quán);(2)分配剩余資產(chǎn)的優(yōu)先權(quán);(3)有限的表決權(quán);(4)要求贖回權(quán)。優(yōu)先股只有股息，沒(méi)有紅利，選項(xiàng)B錯(cuò)誤;優(yōu)先股也不退股返本，選項(xiàng)E錯(cuò)誤。參見(jiàn)教材P284。

　　8.依據(jù)基金的運(yùn)用方式，基金可以分為(　)。

　　A.契約型

　　B.公司型

　　C.固定型

　　D.管理型

　　E.封閉型

　　『正確答案』CD

　　『答案解析』本題考查的是投資基金類(lèi)別。依據(jù)基金的運(yùn)用方式，可分為固定型和管理型。選項(xiàng)AB是經(jīng)營(yíng)形式的分類(lèi)。根據(jù)是否可以贖回，分為封閉型和開(kāi)放型。固定型，預(yù)先確定投資證券，不允許轉(zhuǎn)賣(mài)或重買(mǎi);管理型，買(mǎi)進(jìn)的證券可以買(mǎi)賣(mài)調(diào)整。參見(jiàn)教材P297～298。

　　9.下列關(guān)于投資基金的特點(diǎn)，表述正確的是(　)。

　　A.化零為整

　　B.降低投資風(fēng)險(xiǎn)

　　C.降低投資效率

　　D.彌補(bǔ)中小投資者管理缺陷

　　E.避免國(guó)外投資者直接控制國(guó)內(nèi)企業(yè)股權(quán)

　　『正確答案』ABDE

　　『答案解析』本題考查的是投資基金的特點(diǎn)。(1)化零為整、湊小錢(qián)成大錢(qián);(2)降低和分散投資風(fēng)險(xiǎn)、提高投資效率;(3)彌補(bǔ)中小投資者投資管理缺陷;(4)避免國(guó)外投資者直接控制國(guó)內(nèi)企業(yè)股權(quán)。參見(jiàn)教材P299。

　　10.資產(chǎn)證券化的參與主體包括(　)。

　　A.發(fā)起人

　　B.發(fā)行人

　　C.投資者

　　D.信用增級(jí)機(jī)構(gòu)

　　E.資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)

　　『正確答案』ABC

　　『答案解析』本題考查的是資產(chǎn)證券化的流程。選項(xiàng)DE是延伸主體。參見(jiàn)教材P303。