第一節(jié)　金融概述

　　一、金融的概念

　　金融是指貨幣資金的融通。金融的概念涉及貨幣、信用和銀行，以及他們之間的內(nèi)在聯(lián)系。

　　二、貨幣

　　貨幣是充當一般等價物的特殊商品，是商品交換的媒介，是商品交換發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，貨幣五個職能：價值尺度、流通手段、支付手段、貯藏手段和世界貨幣職能。前三者是貨幣的基本職能。

　　三、信用

　　(一)信用的概念

　　信用是指經(jīng)濟活動中的一種借貸行為，是以償還和付息為條件的價值單方面讓渡。

　　(二)信用的形式

　　商業(yè)信用——是指企業(yè)之間相互提供的，與商品交易直接聯(lián)系的信用形式。

　　銀行信用——是指銀行以貨幣形式向企業(yè)或個人提供的信用。

　　國家信用——是指政府的借貸行為，主要形式是由政府發(fā)行債券以籌措資金。

　　消費信用——是指企業(yè)或金融機構(gòu)對消費者個人提供的信用，一般用于生活消費。

　　民間信用——是指個人之間相互以貨幣或?qū)嵨锾峁┑男庞谩?/P>

　　四、金融活動

　　(一)直接融資

　　是指資金供求雙方運用金融工具(股票，債券等)，直接形成債權(quán)債務(wù)關(guān)系的行為。資金供給者是直接貸款人，資金需求者是直接借款人。

　　優(yōu)點：

　　1.資金供求雙方直接聯(lián)系，各取所需。

　　2.雙方直接形成債權(quán)債務(wù)關(guān)系，債權(quán)人關(guān)注和支持債務(wù)人的經(jīng)營活動。

　　3.有利于籌集長期投資資金。

　　局限性：

　　1.直接融資雙方在資金數(shù)量、期限、利率等方面限制多。

　　2.直接融資比間接融資的風(fēng)險大。

　　(二)間接融資

　　資金雙方通過金融中介機構(gòu)(常見的有銀行，保險公司)間接實現(xiàn)融資。

　　優(yōu)點：

　　1.積少成多;

　　2.安全性高;

　　3.專業(yè)優(yōu)勢。

　　局限性：

　　金融中介機構(gòu)隔斷了資金供需雙方的直接聯(lián)系，減少了投資者對企業(yè)生產(chǎn)的關(guān)注，也減少了對籌資者使用資金的壓力和約束。

　　五、金融工具

　　(一)金融工具的一般特征

　　1.償還性

　　2.可轉(zhuǎn)讓性，即流動性

　　3.安全性

　　4.收益性

　　流動性和安全性是正相關(guān);流動性和收益性是負相關(guān);收益性和安全性是負相關(guān)。

　　(二)金融工具的種類

　　直接金融工具是指由非金融機構(gòu)發(fā)行和簽署的商業(yè)票據(jù)，公債和國庫券等。

　　間接金融工具是指由金融機構(gòu)(銀行，保險公司)發(fā)行的銀行券，存款單，銀行票據(jù)和保險單等。

　　短期信用工具主要指票據(jù)，包括本票、匯票等。

　　長期信用工具也稱為有價證券，主要是股票和債券兩類。

　　不定期信用工具主要指銀行券和紙幣。

　　(三)幾種主要的金融工具

　　1.本票

　　是由出票人簽發(fā)，承諾自己見票時或在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。本票的出票人就是付款人。

　　商業(yè)本票(企業(yè)簽發(fā))、銀行本票(銀行簽發(fā))。

　　2.匯票

　　是由出票人簽發(fā)，委托付款人見票時或在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。包括商業(yè)匯票和銀行匯票。

　　商業(yè)匯票是由出票人簽發(fā)，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，經(jīng)過承兌的匯票叫承兌匯票。

　　3.支票

　　是銀行活期存款人簽發(fā)給收款人辦理結(jié)算或委托開戶銀行將確定金額從其賬戶支付給收款人或持票人的票據(jù)。

　　支票由存款人簽發(fā)。

　　支票的特點是：

　　1)在銀行信用基礎(chǔ)上產(chǎn)生，以存款為依據(jù);

　　2)有效期短，見票即付;

　　3)簽發(fā)支票金額，以存款余額為限，不可透支。

　　4.信用卡

　　是銀行或信用卡公司發(fā)行的，可以在指定的商店或場所進行記賬消費的一種信用憑證。信用卡功能：1)轉(zhuǎn)賬結(jié)算;2)儲蓄;3)匯兌;4)消費貸款。

　　5.銀行券，即鈔票。

　　6.大額可轉(zhuǎn)讓存單，由銀行發(fā)行的一種大面額定期存款憑證。

　　7.債券和股票

　　本書后面第八章做詳細介紹。

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