住房公積金概述

　　住房公積金的性質(zhì)和特點(diǎn)：

　　一)住房公積金的性質(zhì)

　　住房公積金的本質(zhì)屬性是工資性，是住房分配貨幣化的重要形式。單位按職工工資的一定比例為職工繳存住房公積金，實(shí)質(zhì)是以住房公積金的形式給職工增加了一部分住房工資，從而達(dá)到促進(jìn)轉(zhuǎn)換住房分配機(jī)制的目的。

　　(二)住房公積金的特點(diǎn)

　　1.義務(wù)性

　　義務(wù)性亦稱強(qiáng)制性，是指凡在職職工及其所在單位都應(yīng)為職工建立住房公積金個(gè)人帳戶，并按規(guī)定的繳存基數(shù)、比例按月繳存住房公積金的行為。目的是使職工逐步確立住房商品意識(shí)和自住其力觀念，提高購(gòu)房的支付能力。

　　2.互助性

　　是指住房公積金具有儲(chǔ)備和融通的特性，可集中全社會(huì)職工的力量，把個(gè)人較少的錢(qián)集中起來(lái)，形成規(guī)模效應(yīng)。繳存住房公積金的人都具有使用住房公積金的權(quán)利，有房的人幫助無(wú)房的人，暫時(shí)不買(mǎi)房的人支持即期買(mǎi)房的人，通過(guò)所有職工互幫互助，達(dá)到提高或改善居住條件的目的。

　　3.保障性

　　是指住房公積金定向用于職工住房，并可通過(guò)安全運(yùn)作實(shí)現(xiàn)合理增值。公積

　　金增值收益除了提取貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金和中心的管理費(fèi)用之外，作為城市廉租住房建設(shè)的補(bǔ)充資金，保障低收人人群的基本住房需求。

　　(三)住房公積金制度的作用

　　住房公積金把住房改革和住房發(fā)展緊密地結(jié)合起來(lái)，解決了長(zhǎng)期困擾我國(guó)的住房機(jī)制轉(zhuǎn)換問(wèn)題和籌集政策性住房資金問(wèn)題。其作用有：

　　(1)住房公積金制度作為法定的住房貨幣分配方式是改革住房分配制度，把住房實(shí)物分配轉(zhuǎn)變?yōu)樨泿殴べY分配的重要手段之一，通過(guò)增加職工工資當(dāng)中的住房消費(fèi)含量，實(shí)現(xiàn)分配體制的轉(zhuǎn)換。

　　(2)建立了職工個(gè)人住房資金積累機(jī)制，增強(qiáng)了職工解決住房問(wèn)題的支付能力，調(diào)整了職工消費(fèi)結(jié)構(gòu)，確保了職工住房消費(fèi)支出，有利于擴(kuò)大住房消費(fèi)，增加住房有效需求。

　　(3)住房公積金制度實(shí)行“低存低貸”原則，為繳存職工提供比商業(yè)貸款利率低的住房公積金個(gè)人住房委托貸款，住房公積金的部分增值收益用于城市廉租住房建設(shè)，為我國(guó)住房保障制度建設(shè)和完善政策性住房金融體系奠定了基礎(chǔ)。

　　住房公積金管理的基本原則：

　　1999年，國(guó)務(wù)院頒布的《住房公積金管理?xiàng)l例》(國(guó)務(wù)院令第262號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《公積金條例》)，是住房公積金管理工作的法律依據(jù)。2002年國(guó)務(wù)院又主要針對(duì)住房公積金管理機(jī)構(gòu)等內(nèi)容對(duì)《公積金條例》進(jìn)行了修訂。

　　《公積金條例》規(guī)定，“住房公積金管理委員會(huì)決策、住房公積金管理中心運(yùn)作、銀行專戶存儲(chǔ)、財(cái)政監(jiān)督”是住房公積金管理的基本原則，其目的是保障住房公積金規(guī)范管理和安全運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)保值、增值，維護(hù)住房公積金所有人的合法權(quán)益。住房公積金管理委員會(huì)決策是指由直轄市、省會(huì)城市以及其他設(shè)區(qū)的市、地、州、盟(以下簡(jiǎn)稱設(shè)區(qū)城市)人民政府，有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人，有關(guān)專家以及工會(huì)、職工、單位代表組成住房公積金管理委員會(huì)，作為住房公積金管理的決策機(jī)構(gòu)，通過(guò)嚴(yán)格、規(guī)范的會(huì)議制度，實(shí)行民主決策。

　　住房公積金管理中心運(yùn)作是指每個(gè)設(shè)區(qū)城市依法成立一個(gè)住房公積金管理中心，為直屬城市人民政府不以營(yíng)利為目的的獨(dú)立事業(yè)單位，負(fù)責(zé)住房公積金的管理運(yùn)作。住房公積金的運(yùn)作是住房公積金管理的中心環(huán)節(jié)。管理中心是公積金委員會(huì)各項(xiàng)決策的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，是住房公積金運(yùn)作管理部門(mén)，是住房公積金管理的主體。

　　銀行專戶存儲(chǔ)是指住房公積金管理中心在住房公積金管理委員會(huì)按照中國(guó)人民銀行規(guī)定，在指定的商業(yè)銀行設(shè)立住房公積金專用賬戶，專項(xiàng)存儲(chǔ)住房公積金，并委托銀行辦理住房公積金貸款、結(jié)算等金融業(yè)務(wù)和住房公積金賬戶的設(shè)立、繳存、歸還等手續(xù)。

　　財(cái)政監(jiān)督是指住房公積金的運(yùn)營(yíng)和管理必須接受監(jiān)督。對(duì)住房公積金運(yùn)營(yíng)和管理的監(jiān)督是以財(cái)政監(jiān)督為代表的一個(gè)完整的監(jiān)督體系，包括財(cái)政、人民銀行、審計(jì)、職工、單位和社會(huì)，對(duì)住房公積金歸集、提取和使用情況進(jìn)行監(jiān)督。

　　此外，國(guó)務(wù)院和各省(區(qū))建設(shè)行政主管部門(mén)會(huì)同財(cái)政、人民銀行等部門(mén)對(duì)住房公積金管理實(shí)施行政監(jiān)督，其目的是保證住房公積金的安全高效運(yùn)作。