表1 房地產(chǎn)估價報告一般項目評審標(biāo)準(zhǔn)
評審大項 |
序號 |
評審項目 |
評審標(biāo)準(zhǔn) |
標(biāo) 準(zhǔn) 分 |
扣分項目分值及說明 |
一、封 面、 致 函、 目 錄、 聲 明、 假 設(shè) 和 限 制 條 件 ︵ 10 分 ︶ |
1 |
①封 面 (或者扉頁) |
要素齊全,表述準(zhǔn)確、清晰、簡潔。 |
1 |
(1)封面(或者扉頁)的要素包括:估價報告名稱、估價項目名稱、估價機構(gòu)(名稱)、注冊房地產(chǎn)估價師(姓名)、估價報告出具日期、估價報告編號6項。每缺少一項扣0.5分,直至扣完。 (2)表述不準(zhǔn)確、不清晰、不簡潔的,扣0.5分。 |
2 |
②*致估價 委托人函 |
內(nèi)容完整,前后一致,表述準(zhǔn)確、清晰、簡潔。 |
3 |
(1)致函基本內(nèi)容包括:標(biāo)題、估價委托人名稱或者姓名、估價目的、估價方法(名稱)、估價對象(名稱、坐落、范圍、規(guī)模、用途、權(quán)屬)、估價時點、價值類型(名稱)、估價結(jié)果(總價、單價)、估價機構(gòu)名稱和蓋章、致函日期10項。每缺少一項扣0.5分,直至扣完。 (2)表述不準(zhǔn)確、不清晰、不簡潔的,扣1分。 | |
3 |
目 錄 |
內(nèi)容完整,前后一致。 |
1 |
(1)目錄基本內(nèi)容包括:標(biāo)題、注冊房地產(chǎn)估價師聲明、估價假設(shè)和限制條件、估價結(jié)果報告、估價技術(shù)報告、附件6項。每缺少一項扣0.5分,直至扣完。 (2)估價結(jié)果報告缺少一級標(biāo)題的,扣0.5分。 (3)估價技術(shù)報告缺少一級標(biāo)題的,扣0.5分。 (4)組成內(nèi)容名稱前后不一致的,扣0.5分。 (5)未標(biāo)注頁碼或者頁碼前后不一致的,扣0.5分。 (6)附件具體名稱未列示或者不詳細的,扣0.5分。 | |
4 |
③*注冊房地產(chǎn)估價師聲明 |
內(nèi)容全面、規(guī)范,針對性強。 |
1 |
(1)未列明實地查勘的注冊房地產(chǎn)估價師姓名及實地查勘日期的,扣0.5分。 (2)說明是否有重要專業(yè)幫助;有重要專業(yè)幫助的,應(yīng)說明幫助的專家,未說明的,扣0.5分。 (3)應(yīng)有重要專業(yè)幫助而未說明重要專業(yè)幫助的,扣0.5分。 (4)缺少注冊房地產(chǎn)估價師姓名、注冊號、親筆簽名的,扣0.5分。 | |
5 |
*估價假設(shè)和限制條件 |
假設(shè)和限制條件合法、合理,理由充分。 |
4 |
(1)估價假設(shè)未按“必要、合理、有依據(jù)”要求說明的,扣1~3分。 (2)估價限制條件針對性不強的,扣1~2分。 |
二、 估 價 結(jié) 果 報 告 ︵ 20 分 ︶ |
6 |
*估價委托人 |
內(nèi)容完整,表述準(zhǔn)確。 |
1 |
缺少估價委托人必要信息(單位名稱或者個人姓名和住所)的,扣1分。 | |
7 |
④*估價機構(gòu) |
內(nèi)容完整,表述準(zhǔn)確。 |
1 |
估價機構(gòu)基本內(nèi)容包括:估價機構(gòu)全稱、法定代表人或者執(zhí)行合伙人姓名、住所、估價資質(zhì)等級、估價資質(zhì)證書編號5項。每缺少一項扣0.5分,直至扣完。 | ||
8 |
⑤*估價目的 |
表述具體、準(zhǔn)確。 |
2 |
(1)估價目的表述不具體、不準(zhǔn)確的,扣1分。 (2)估價目的表述錯誤、模糊,未對應(yīng)其經(jīng)濟行為的,扣2分。 | ||
9 |
*估價對象 |
基本狀況描述全面、準(zhǔn)確,范圍界定清楚。 |
4 |
(1)估價對象基本狀況包括:名稱、坐落、范圍、規(guī)模、用途、權(quán)屬等。描述不全面、不準(zhǔn)確的,扣0.5~2分。 (2)估價對象范圍(土地、房屋、構(gòu)筑物、樹木等;包含動產(chǎn)、債權(quán)債務(wù)、特許經(jīng)營權(quán)等其他財產(chǎn)的,應(yīng)說明)界定不清楚的,扣0.5~2分。 | ||
10 |
⑥*估價時點 |
確定正確,確定理由簡要明確。 |
1 |
(1)估價時點確定不正確的,扣1分。 (2)估價時點確定理由未簡要說明的,扣0.5分。 | ||
11 |
*價值類型 |
價值類型正確,價值內(nèi)涵或者定義準(zhǔn)確。 |
2 |
(1)價值類型未明確或者不準(zhǔn)確的,扣1.5分。 (2)價值內(nèi)涵或者定義表述不準(zhǔn)確的,扣0.5~1.5分。 | ||
12 |
*估價依據(jù) |
依據(jù)完整、合法有效。 |
2 |
(1)必要的法律法規(guī)依據(jù)未列明的,扣0.5~1分;法律法規(guī)名稱表述不全面、不準(zhǔn)確的,扣0.5分。 (2)估價標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)未列全的,扣0.5~1分;估價標(biāo)準(zhǔn)名稱表述不全面、不準(zhǔn)確的,扣0.5分。 (3)估價依據(jù)過時或者失效的,扣0.5~1分。 (4)濫列估價依據(jù)的,扣0.5~1分。 | ||
13 |
⑦*估價原則 |
原則完整、準(zhǔn)確。 |
1 |
應(yīng)列明獨立客觀公正原則、合法原則、最高最佳利用原則、估價時點原則、替代原則。每缺少一項扣0.5分,直至扣完。 | ||
14 |
⑧*估價方法 |
采用的估價方法的名稱和定義準(zhǔn)確。 |
2 |
(1)應(yīng)采用的估價方法未采用的,扣2分。 (2)采用的估價方法名稱或者定義不準(zhǔn)確的,扣0.5~1分。 | ||
15 |
⑨*估價結(jié)果 |
完整清晰,前后一致。 |
2 |
(1)估價結(jié)果(包括幣種、總價、單價及總價大寫)表述不完整的,扣0.5~1分。 (2)估價結(jié)果內(nèi)涵(是否與假設(shè)和限制條件一致,是否扣除出讓金、相關(guān)費用及稅金等)不清晰的,扣1分。 | ||
16 |
*估價人員 |
人員與內(nèi)容齊全、準(zhǔn)確。 |
1 |
(1)未寫明執(zhí)行估價的注冊房地產(chǎn)估價師姓名、資格、注冊號或者親筆簽名的,扣0.5分。 (2)有協(xié)助估價而未寫明協(xié)助的人員姓名、資格(職稱)、協(xié)助內(nèi)容或者親筆簽名的,扣0.5分。 (3)有重要幫助而未寫明幫助的專家姓名、資格(職稱)、幫助內(nèi)容或者親筆簽名的,扣0.5分。 | ||
17 |
⑩*估價作業(yè)日期 |
表達正確,有保質(zhì)完成的合理時間。 |
1 |
(1)表達不正確的,扣1分。 (2)時間上難以保證按質(zhì)完成的,扣0.5分。 | ||
三、 估 價 技 術(shù) 報 告 ︵ 60 分 ︶ |
18 |
*實物狀況描述與分析 |
土地實物狀況描述與分析 |
描述全面、翔實,分析客觀、透徹。 |
3 |
(1)土地實物狀況包括:名稱、四至、面積、用途、形狀、地形地勢、土壤地基、基礎(chǔ)設(shè)施完備程度、土地平整程度等。每缺少一項扣0.5分。 (2)實物狀況描述、分析與估價對象類型針對性不強的,扣0.5~1分。 |
建筑物實物狀況描述與分析 |
描述全面、翔實,分析客觀、透徹。 |
3 |
(1)建筑物實物狀況包括:名稱、規(guī)模、用途、層數(shù)和高度、建筑結(jié)構(gòu)、裝飾裝修、設(shè)施設(shè)備、層高、空間布局、建成時間、維護狀況、完損狀況等。每缺少一項扣0.5分。 (2)實物狀況描述、分析與估價對象類型針對性不強的,扣1分。 | |||
19 |
*權(quán)益狀況描述與分析 |
描述全面、翔實,分析客觀、透徹。 |
3 |
(1)土地所有權(quán)狀況、土地使用權(quán)狀況、他項權(quán)利設(shè)立情況、目前使用情況、土地使用管制、其他特殊情況的描述不全面、不明晰的,每項扣0.5分。 (2)房屋所有權(quán)狀況、他項權(quán)利設(shè)立情況、出租或者占用情況、其他特殊情況的描述不全面、不明晰的,每項扣0.5分。 | ||
20 |
⑾*區(qū)位狀況描述與分析 |
描述全面、翔實,分析客觀、透徹。 |
3 |
(1)位置狀況包括:坐落、方位、距離、朝向、樓層等,每缺少一項扣0.5分,最多扣1分。 (2)交通狀況包括:道路狀況、出入可利用交通工具、交通管制情況、停車方便程度等,每缺少一項扣0.5分,最多扣1分。 (3)環(huán)境狀況包括:自然環(huán)境、人文環(huán)境、景觀等,每缺少一項扣0.5分,最多扣1分。 (4)外部配套設(shè)施狀況包括:基礎(chǔ)設(shè)施、公共服務(wù)設(shè)施,每缺少一項扣0.5分,最多扣1分。 (5)區(qū)位狀況未來變化趨勢未分析的,扣1分;分析不深入的,扣0.5分。 (6)區(qū)位狀況描述、分析與估價對象類型針對性不強的,扣1分。 | ||
21 |
⑿*市場背景描述與分析 |
宏觀房地產(chǎn)市場、當(dāng)?shù)毓纼r對象細分房地產(chǎn)市場及相關(guān)影響因素分析簡明、準(zhǔn)確、透徹,針對性強。 |
4 |
(1)未進行本地整體房地產(chǎn)市場形勢分析的,扣1分;此項分析太籠統(tǒng)的,扣0.5分。 (2)未進行本地本類房地產(chǎn)過去、現(xiàn)在和未來狀況分析的,扣1分;此項分析太籠統(tǒng)的,扣0.5分。 (3)未進行國家及本地宏觀經(jīng)濟政策因素分析的,扣1分;此項分析太籠統(tǒng)的,扣0.5分。 (4)分析結(jié)論不能為估價測算及估價參數(shù)取值提供市場支持的,扣1分;支持不充分的,扣0.5分。
| ||
22 |
*最高最佳利用分析 |
最高最佳利用判定正確,分析透徹、具體;有合法依據(jù)和市場依據(jù)。 |
3 |
(1)未進行合法性分析的,扣2分,合法性分析不深入,扣1分。 (2)未進行利用前提選擇表述的,扣0.5分。 (3)未結(jié)合估價方法應(yīng)用進行分析或者分析不具體的,扣0.5~1分。 (4)最高最佳利用分析針對性不強的,扣1分。 | ||
23 |
⒀*估價方法適用性分析 |
技術(shù)路線表述清晰、明確;估價方法排查完整、合理,已選用估價方法理由充分,未選用估價方法理由充分。 |
3 |
(1)技術(shù)路線未表述或者表述不清晰的,扣0.5~1分。 (2)已選用估價方法的理由未表述或者表述不充分的,扣0.5~1分。 (3)未選用估價方法的理由未表述或者表述不充分的,扣0.5~1分。 | ||
24 |
*估價測算過程 |
數(shù)據(jù)來源依據(jù)充分,參數(shù)選取客觀、合理,理論表述與實際應(yīng)用有說服力;有必要的分析和過程;計算過程完整、嚴(yán)謹(jǐn)、正確。 |
36 |
(1)按相應(yīng)估價方法評審標(biāo)準(zhǔn)評審,詳見表1-1~表1-5。 (2)當(dāng)估價應(yīng)選用兩種或者兩種以上方法但未全部選用時,未選用方法的應(yīng)得分?jǐn)?shù)按相應(yīng)權(quán)重直接在36分內(nèi)予以扣除。 | ||
25 |
*估價結(jié)果 確定 |
估價結(jié)果客觀合理,確定方式恰當(dāng)、理由充分,結(jié)論表述清晰(含單價、總價)。 |
2 |
(1)估價結(jié)果確定方式不恰當(dāng)?shù),?分。 (2)估價結(jié)果確定方式和調(diào)整的理由不充分的,扣1分。 | ||
四、 附 件 及 外 在 質(zhì) 量 ︵ 10 分 ︶ |
26 |
*附 件 |
附件資料齊全、完整、真實。 |
5 |
(1)附件的基本資料包括:估價委托書、估價對象位置圖、內(nèi)外部狀況以及周圍環(huán)境和景觀的照片、權(quán)屬證明復(fù)印件、估價機構(gòu)資質(zhì)證書和營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、估價師注冊證書復(fù)印件等,每缺少一項扣0.5分,直至扣完。 (2)內(nèi)外部狀況以及周圍環(huán)境和景觀的照片不完整的,扣0.5分。 | |
27 |
外在質(zhì)量 |
報告名稱、專業(yè)用語規(guī)范;文字簡潔、通暢、表述嚴(yán)謹(jǐn),邏輯性強;文本格式規(guī)范、無錯別字、漏字,標(biāo)點使用正確;排版規(guī)整、前后一致、裝訂美觀大方。 |
5 |
(1)報告專業(yè)術(shù)語及用詞不規(guī)范的,扣0.5~3分。 (2)文字表述存在缺陷,邏輯性不強、不通暢,不夠客觀、平實的,扣0.5~3分。 (3)報告中出現(xiàn)病句、錯別字、漏字、標(biāo)點符號錯誤的,扣0.5~2分。 (4)報告各部分之間內(nèi)容重復(fù)的,扣0.5~3分。 (5)排版不規(guī)整,序號使用不規(guī)范及順序錯誤等的,扣0.5~2分。 (6)報告各部分之間描述不一致的,扣0.5~3分。 (7) 裝訂質(zhì)量粗糙的,扣0.5~2分。 | ||
合 計 |
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100 |
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史家解讀:
1.2013年理論教材、案例教材(以下提到這兩本教材如無特指均指2013年教材,不再贅述)和新《規(guī)范》將“封面”中“估價報告作業(yè)日期”改為“估價報告出具日期”,提請大家注意!此外,該評審標(biāo)準(zhǔn)的“封面”中缺“委托人”項,在案例考試中可作為一處錯誤予以指出。
2.案例教材和新《規(guī)范》在“致估價委托人函”正文內(nèi)容中增加了“估價方法”,理論教材、案例教材和新《規(guī)范》將致函落款中的“可有法定代表人或執(zhí)行合伙人簽名或蓋章”改為“宜有法定代表人或執(zhí)行合伙人簽名或蓋章”,一字之改是建議這樣做,但不是強制要求,提請大家注意!在案例考試中,如致估價委托人函中缺估價方法可作為備選錯誤(這一點與往年講義不同,提請大家注意!),在致函落款中沒有法定代表人或執(zhí)行合伙人簽名或蓋章,不算錯。
3.注意“致估價委托人函”在“目錄”之前,換句話說,“目錄”中不包括“致估價委托人函”。
4.依據(jù)理論教材、案例教材和新《規(guī)范》,“注冊房地產(chǎn)估價師聲明”中不要求有“實地查勘日期”。在案例考試中,注冊房地產(chǎn)估價師聲明中缺實地查勘日期不算錯。
5.依據(jù)理論教材、案例教材、新《規(guī)范》和評審標(biāo)準(zhǔn),“估價機構(gòu)”中要求有“估價資質(zhì)證書編號”。在案例考試中,估價結(jié)果報告的估價機構(gòu)中缺“估價資質(zhì)證書編號”可作為一處錯誤予以指出。
6.依據(jù)理論教材、案例教材、新《規(guī)范》和評審標(biāo)準(zhǔn),“估價目的”調(diào)整至“估價對象”之前,在案例考試中,對“估價對象”在“估價目的”之前的可作為備選錯誤,這一點與往年講義不同,提請大家注意!
7.依據(jù)理論教材、案例教材、新《規(guī)范》和評審標(biāo)準(zhǔn),“價值時點”中要求有“確定價值時點的簡要理由”。在案例考試中,“估價時點”中沒有說明“確定價值時點的簡要理由”可作為一處錯誤予以指出。
8.“獨立、客觀、公正原則”在理論教材和新《規(guī)范》中沒有規(guī)定一定要有,目前只有案例教材和評審標(biāo)準(zhǔn)有要求,我個人意見是:在案例考試中,“估價原則”中缺“獨立、客觀、公正原則”不算錯;另除評估現(xiàn)狀價值外,房地產(chǎn)估價一般應(yīng)遵循最高最佳利用原則。
9.結(jié)果報告中“估價方法”中要說明所選用估價方法理由(2007年考試標(biāo)準(zhǔn)答案和案例教材有此要求,理論教材沒要求);結(jié)果報告和技術(shù)報告都缺估價方法定義,應(yīng)在結(jié)果報告中指出;換句話說,在技術(shù)報告中不要求必須說明估價方法定義。
10.依據(jù)理論教材415頁說法,“估價結(jié)果”中不要求總價、單價表述齊全,但總價和單價中只能表述之一的,應(yīng)說明理由,換言之:單價和總價一般情況下要表述齊全,如只能表述其一則必須說明理由,沒有說明理由的可以作為一處錯誤予以指出。
11.結(jié)果報告中“實地查勘期”是理論教材和案例教材新增內(nèi)容,也是新《規(guī)范》的要求,在案例考試中,如沒有可作為備選錯誤。
12.依據(jù)理論教材、案例教材和新《規(guī)范》,“區(qū)位狀況描述與分析”中不要求對區(qū)位狀況未來變化趨勢進行分析。
13.在案例考試中,“市場背景描述與分析”中未進行“本地本類房地產(chǎn)過去、現(xiàn)在和未來狀況分析”的,可作為一處錯誤予以指出。
14.依據(jù)理論教材、案例教材,在技術(shù)報告的“估價方法適用性分析”中要求對未選用的估價方法說明理由,不論是理論上不適用還是理論上適用但客觀條件不具備而不能選用的,均要說明不選的理由,換句話說,在案例考試中,在技術(shù)報告的“估價方法適用性分析”中沒有對未選用的估價方法說明理由的,可作為一處錯誤予以指出。值得強調(diào)指出的是:只用一種方法估價的,在結(jié)果報告的“估價方法”中需說明不選用其他方法的理由;用兩種或兩種以上方法估價的,則無需說明不選用其他方法的理由。