現(xiàn)金管理

　　10、開戶單位使用現(xiàn)金的范圍

　　工資、津貼、個人勞務(wù)報酬、獎金、勞保、福利費、向個人收購農(nóng)副物資、差旅費、零星支出。

　　現(xiàn)金結(jié)算的起點為1000元，開戶單位支付給個人的款項中，每人每次不得超過1000(向個人收購和差旅費除外)。

　　結(jié)算起點的調(diào)整，由中國人民銀行確定，報國務(wù)院備案 零星支出不包括收購農(nóng)副產(chǎn)品及差旅費

　　11、現(xiàn)金使用限額：3-5天日常開支所需確定庫存現(xiàn)金限額，邊遠或交通不便地區(qū)可適當(dāng)放寬，但最多不超過15天。(單選)

　　12、現(xiàn)金收支的基本要求：

　　現(xiàn)金收入當(dāng)日存入銀行，不得坐支現(xiàn)金，不得套現(xiàn)、不得私設(shè)小金庫，不得將單位現(xiàn)金存入個人賬戶。

　　13、單位負(fù)責(zé)人對本單位貨幣資金內(nèi)部控制及資金的安全完整負(fù)責(zé)。單位不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的全過程。出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。各單位應(yīng)當(dāng)建立健全的現(xiàn)金賬目，逐步記載現(xiàn)金支付。