【多選題】根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，股份有限公司的下列股份發(fā)行或轉(zhuǎn)讓活動(dòng)中，可以豁免向證監(jiān)會(huì)申請核準(zhǔn)的有(　)。

　　A.因向公司核心員工轉(zhuǎn)讓股份導(dǎo)致股東累計(jì)達(dá)到220人，但在1個(gè)月內(nèi)降至195人

　　B.在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌的公司擬向特定對象定向發(fā)行股份，發(fā)行后股東預(yù)計(jì)達(dá)到195人

　　C.股東累計(jì)已達(dá)195人的公司擬公開轉(zhuǎn)讓股份

　　D.公司獲得定向發(fā)行核準(zhǔn)后第13個(gè)月，擬使用未完成的核準(zhǔn)額度繼續(xù)發(fā)行

　　『正確答案』ABC

　　『答案解析』因股票以非公開方式轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致股東累計(jì)超過200人，但在3個(gè)月內(nèi)將股東人數(shù)降至200人以內(nèi)的，可以豁免，因此選項(xiàng)A正確。非上市公眾公司向特定對象發(fā)行，累計(jì)股東≤200人的無需核準(zhǔn)，因此選項(xiàng)B正確。股東≤200人的股份公司公開轉(zhuǎn)讓股票豁免核準(zhǔn)，因此選項(xiàng)C正確。自中國證監(jiān)予以核準(zhǔn)之日起，公司應(yīng)當(dāng)在12個(gè)月內(nèi)發(fā)行完畢，超過核準(zhǔn)限定的有效期未發(fā)行的，須重新經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后方可發(fā)行，因此選項(xiàng)D錯(cuò)誤。

　　【單選題】根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于非上市公眾公司的表述中，正確的是(　)。

　　A.非上市公眾公司不包括雖然在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)進(jìn)行公開轉(zhuǎn)讓，但股東人數(shù)未超過200人的股份有限公司

　　B.非上市公眾公司向特定對象發(fā)行股票，無須中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)

　　C.非上市公眾公司包括股票向特定對象轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致股東累計(jì)超過200人，但其股票未在證券交易所上市交易的股份有限公司

　　D.非上市公眾公司經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，可以在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)向不特定對象公開發(fā)行

　　『正確答案』C

　　『答案解析』非上市公眾公司是指有下列情形之一且其股票未在證券交易所上市交易的股份有限公司：股票向特定對象發(fā)行或者轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致股東累計(jì)超過200人;股票以公開方式向社會(huì)公眾公開轉(zhuǎn)讓。無論公開轉(zhuǎn)讓后股東人數(shù)是否超過200人，都構(gòu)成非上市公眾公司，選項(xiàng)A錯(cuò)誤、選項(xiàng)C正確。無論是普通公司通過向特定對象發(fā)行股票累計(jì)超過200人而成為非上市公眾公司，還是已經(jīng)成為非上市公眾公司的發(fā)行人向特定對象發(fā)行股票，都必須經(jīng)過中國證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)，選項(xiàng)B錯(cuò)誤。非上市公眾公司經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)向不特定對象公開發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)申請?jiān)谧C券交易所上市交易;而公開轉(zhuǎn)讓股票應(yīng)當(dāng)在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)進(jìn)行，選項(xiàng)D錯(cuò)誤。

　　【多選題】下列公司的股票發(fā)行與轉(zhuǎn)讓中，需要證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的有(　)。

　　A.非公眾公司 A公司擬向特定對象發(fā)行新股，發(fā)行后股東人數(shù)為180人

　　B.B公司原有股東170人，已申請股票公開轉(zhuǎn)讓，擬以非公開方式向35名股東增發(fā)股票

　　C.股東人數(shù)為210人的 C股份有限公司申請其股票公開轉(zhuǎn)讓

　　D.D上市公司擬向特定對象發(fā)行新股

　　『正確答案』BCD

　　『答案解析』非公眾公司向特定對象發(fā)行股票，導(dǎo)致發(fā)行后股東超過200人，需要經(jīng)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。A選項(xiàng)未超過200人，因此不需要核準(zhǔn)。B選項(xiàng)、C選項(xiàng)已經(jīng)超過200人，因此需要核準(zhǔn)。D選項(xiàng)，上市公司發(fā)行新股需要證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。

　　【多選題】甲公司為在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公開轉(zhuǎn)讓股票的非上市公眾公司，公司擬向特定對象發(fā)行股票，發(fā)行后股東累計(jì)200人。下列關(guān)于甲公司此次發(fā)行的表述正確的有(　)。

　　A.豁免向中國證監(jiān)會(huì)申請核準(zhǔn)，由全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)自律管理

　　B.此次發(fā)行應(yīng)當(dāng)經(jīng)甲公司出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過

　　C.此次發(fā)行可以向核心員工發(fā)行，核心員工的認(rèn)定，應(yīng)由公司董事會(huì)提名，并向全體員工公示和征求意見，由股東大會(huì)審議批準(zhǔn)

　　D.甲公司應(yīng)當(dāng)定期披露半年度報(bào)告和年度報(bào)告

　　『正確答案』ABCD

　　『答案解析』四個(gè)選項(xiàng)的表述均正確。

　　【單選題】甲股份有限公司為非上市公眾公司，擬定向發(fā)行新股，下列說法符合法律規(guī)定是(　)。

　　A.向本公司的20名核心員工、2名監(jiān)事和符合合格投資者管理規(guī)定的20名自然人投資者發(fā)行

　　B.向本公司5名董事、3名監(jiān)事和符合合格投資者管理規(guī)定的30名自然人投資者發(fā)行

　　C.向本公司的10名股東、9名董事和符合合格投資者管理規(guī)定的30家機(jī)構(gòu)投資者發(fā)行

　　D.向本公司的40名股東、5名董事和符合合格投資者管理規(guī)定的30家機(jī)構(gòu)投資者發(fā)行

　　『正確答案』D

　　『答案解析』根據(jù)規(guī)定，定向發(fā)行特定對象的范圍。特定對象的范圍包括下列機(jī)構(gòu)或者自然人：(1)公司股東;(2)公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、核心員工;(3)符合投資者適當(dāng)性管理規(guī)定的自然人投資者、法人投資者及其他經(jīng)濟(jì)組織。公司確定發(fā)行對象時(shí)，符合上面第(2)項(xiàng)、第(3)項(xiàng)規(guī)定的投資者“合計(jì)不得超過35名”。

　　【多選題】甲公司是股票在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公開轉(zhuǎn)讓的非上市公眾公司，乙公司擬對甲公司進(jìn)行收購，下列說法正確的有(　)。

　　A.若乙公司在最近兩年內(nèi)有重大偷稅漏稅行為，被稅務(wù)機(jī)關(guān)處罰的，不得對甲公司進(jìn)行收購

　　B.乙公司可以選擇采用協(xié)議收購或者要約收購的方式

　　C.若乙公司通過協(xié)議方式已經(jīng)持有甲公司12%的股份，則再通過競價(jià)方式購買甲公司3%的股份時(shí)，應(yīng)當(dāng)在2日內(nèi)編制并披露權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書，該事實(shí)發(fā)生之日起至披露后2日內(nèi)不得再行買賣甲公司的股票

　　D.若乙公司通過要約收購方式收購甲公司股份，其預(yù)定的收購比例不得低于10%，且要約收購期限不得低于30日

　　『正確答案』ABC

　　『答案解析』若乙公司通過要約收購方式收購甲公司股份，其預(yù)定的收購比例不得低于5%，且要約收購期限不得低于30日，D項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　【多選題】甲公司是股票在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公開轉(zhuǎn)讓的非上市公眾公司，乙公司對甲公司進(jìn)行要約收購，公告的收購期為45日。下列說法正確的有(　)。

　　A.要約期內(nèi)，乙公司不得賣出所持有甲公司的股份

　　B.要約期內(nèi)，乙公司可以與甲公司大股東協(xié)商以協(xié)議方式購買大股東的部分股份

　　C.除非出現(xiàn)競爭要約，否則要約期限屆滿前15日內(nèi)，乙公司不可變更要約條件

　　D.已經(jīng)預(yù)受要約的丙，在要約期限屆滿前3日內(nèi)不可撤回預(yù)受

　　『正確答案』AC

　　『答案解析』要約期內(nèi)，不得以其他方式取得該公司的股票，B項(xiàng)錯(cuò)誤。已經(jīng)預(yù)受要約的丙，在要約期限屆滿前2日內(nèi)不可撤回預(yù)受，D項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　【單選題】某股份有限公司擬公開發(fā)行股票并上市，根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列情形不構(gòu)成公司在主板首次公開發(fā)行股票并上市的法定障礙的是(　)。

　　A.發(fā)行人最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度的凈利潤主要來自合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍以外的投資收益

　　B.發(fā)行人在用的商標(biāo)存在重大不利變化的風(fēng)險(xiǎn)

　　C.公司最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤均為正數(shù)，且累計(jì)為人民幣5000萬元

　　D.發(fā)行人公司章程約定注冊資本分期繳納，尚未繳足

　　『正確答案』C

　　『答案解析』根據(jù)規(guī)定，公司首次公開發(fā)行股票并上市的條件之一是最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤均為正數(shù)且累計(jì)超過人民幣3000萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計(jì)算依據(jù)，因此選項(xiàng)C不構(gòu)成公司首次公開發(fā)行股票并上市的障礙。

　　【單選題】某股份有限公司擬在中小板公開發(fā)行股票并上市。根據(jù)證券法律制度的有關(guān)規(guī)定，下列各項(xiàng)中，符合公司首次公開發(fā)行股票并上市的條件的是(　)。

　　A.公司發(fā)行股票前股本總額為6000萬元人民幣

　　B.公司上一年度嚴(yán)重違反環(huán)境保護(hù)管理法規(guī)受到罰款的行政處罰

　　C.公司最近2年連續(xù)盈利，累計(jì)凈利潤為3000萬元人民幣

　　D.公司一年前調(diào)整了主要業(yè)務(wù)，但現(xiàn)在已趨于穩(wěn)定

　　『正確答案』A

　　『答案解析』最近36個(gè)月內(nèi)違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關(guān)以及其他法律、行政法規(guī)，受到行政處罰，且情節(jié)嚴(yán)重，屬于首次公開發(fā)行股票并上市的法定障礙，B選項(xiàng)錯(cuò)誤;C選項(xiàng)應(yīng)該是最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤均為正數(shù)且累計(jì)超過人民幣3000萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計(jì)算依據(jù)，因此C選項(xiàng)錯(cuò)誤;D選項(xiàng)要求發(fā)行人最近3年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級(jí)管理人員沒有發(fā)生重大變化，實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　【單選題】甲股份有限公司成立于2012年1月，擬于2015年10月在創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票并上市，根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列選項(xiàng)中，不符合條件的是(　)。

　　A.甲公司2013年才開始盈利，累計(jì)凈利潤1100萬

　　B.甲公司現(xiàn)有股本總額2000萬元，擬發(fā)行股份1000萬股，每股定價(jià)1元

　　C.甲公司上半年經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)為2800萬元

　　D.甲公司上年度營業(yè)收入900萬元

　　『正確答案』D

　　『答案解析』最近2年連續(xù)盈利，最近2年凈利潤累計(jì)不少于1000萬元;或者最近1年盈利，最近1年?duì)I業(yè)收人不少于5000萬元。因此D選項(xiàng)不符合條件。

　　【多選題】甲股份有限公司擬于2016年1月在創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票并上市，根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列選項(xiàng)中，不符合條件的有(　)。

　　A.甲公司董事張某一年前因證券市場違法行為被證交所公開譴責(zé)

　　B.甲公司監(jiān)事李某一年前因內(nèi)幕交易被證監(jiān)會(huì)行政處罰

　　C.甲公司2013年8月因偷稅被司法機(jī)關(guān)判處罰金200萬

　　D.甲公司因乙公司未履行合同，起訴乙公司，該案法院正在審理中

　　『正確答案』BC

　　『答案解析』最近36個(gè)月內(nèi)違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關(guān)以及其他法律、行政法規(guī)，受到行政處罰，且情節(jié)嚴(yán)重。公司現(xiàn)任的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員最近36個(gè)月內(nèi)受到證監(jiān)會(huì)的行政處罰，構(gòu)成發(fā)行障礙，因此BC當(dāng)選。

　　【單選題】某股份有限公司首次公開發(fā)行股票8000萬股，下列情形屬于發(fā)行失敗的是(　)。

　　A.包銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為3000萬股

　　B.包銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為4000萬股

　　C.代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為5000萬股

　　D.代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為6000萬股

　　『正確答案』C

　　『答案解析』代銷期限屆滿，C選項(xiàng)未達(dá)到70 %，發(fā)行失敗。