1.關(guān)于公司債券的發(fā)行，下列表述正確的是(　)。

　　A.公司債券的公開發(fā)行只能面向公眾投資者

　　B.發(fā)行人最近3年有債務(wù)違約或者遲延支付本息的事實(shí)，不能公開發(fā)行公司債券

　　C.公開發(fā)行公司債券的募集說明書自最后簽署之日起6個月內(nèi)有效

　　D.發(fā)行人的董事一旦不符合合格投資者的資質(zhì)，不可以參與本公司非公開發(fā)行公司債券的認(rèn)購與轉(zhuǎn)讓

　　『正確答案』C

　　『答案解析』選項(xiàng)A，公司債券的發(fā)行即可以面向公眾投資者，也可以面向合格投資者;選項(xiàng)B，發(fā)行人最近3年有債務(wù)違約或者遲延支付本息的事實(shí)，如果已經(jīng)消除，是可以向合格投資者公開發(fā)行公司債券的;選項(xiàng)C，正確;選項(xiàng)D，發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高管是不受合格投資者資質(zhì)的限制的，直接可以參與公司非公開發(fā)行公司債券的認(rèn)購和轉(zhuǎn)讓的。

　　2.甲公司公開發(fā)行了8000萬元的公司債券。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，在公司債券存續(xù)期內(nèi)，下列情形中，無須予以披露的是(　)。

　　A.甲公司發(fā)生重大損失，達(dá)到上年末凈資產(chǎn)的12%

　　B.甲公司放棄債權(quán)，達(dá)到上年末凈資產(chǎn)的12%

　　C.甲公司當(dāng)年累計新增借款，達(dá)到上年末凈資產(chǎn)的12%

　　D.甲公司當(dāng)年累計對外提供擔(dān)保，達(dá)到上年末凈資產(chǎn)的22%

　　『正確答案』ACD

　　『答案解析』在公司債券存續(xù)期內(nèi)，公司發(fā)生重大損失、放棄債權(quán)金額超過上年末凈資產(chǎn)的10%，公司新增借款、對外擔(dān)保金額超過上年末凈資產(chǎn)的20%，應(yīng)當(dāng)披露;選項(xiàng)B不滿足條件。

　　3.根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券提供擔(dān)保的表述中，正確的是(　)。

　　A.最近一期期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣20億元的公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的，應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保

　　B.擔(dān)保范圍包括債券的本金及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用

　　C.上市商業(yè)銀行不得作為發(fā)行可轉(zhuǎn)債的擔(dān)保人

　　D.以保證方式提供擔(dān)保的，可以是連帶責(zé)任保證，也可以是一般保證

　　『正確答案』B

　　『答案解析』公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保，但最近一期期末凈審計的凈資產(chǎn)不低于15億元的公司除外，選項(xiàng)A錯誤;提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為全額擔(dān)保，選項(xiàng)B正確;上市商業(yè)銀行是可以作為擔(dān)保人的，證券公司和上市公司不可以作為發(fā)行可轉(zhuǎn)債的擔(dān)保人，上市商業(yè)銀行除外，選項(xiàng)C錯誤;保證方式必須是連帶責(zé)任保證，選項(xiàng)D錯誤。

　　4.根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券的表述中，正確的有(　)。

　　A.發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券的公司，最近3年以現(xiàn)金方式累計分配的利潤不少于最近3年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤的30%

　　B.發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券的公司最近一期期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元

　　C.轉(zhuǎn)股價格應(yīng)不低于募集說明書公告日前20個交易日該公司股票交易均價或前1交易日的均價

　　D.為發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為全額擔(dān)保，擔(dān)保范圍包括債券的本金及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用

　　『正確答案』AD

　　『答案解析』對于非分離交易可轉(zhuǎn)換公司債券對資產(chǎn)總額沒有要求，發(fā)行分離交易可轉(zhuǎn)換公司債券，需要最近一期期末經(jīng)審計凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元。選項(xiàng)B錯誤;轉(zhuǎn)股價格應(yīng)不低于募集說明書公告日前20個交易日該公司股票交易均價和前1交易日的均價，選項(xiàng)C錯誤;

　　5.根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，上市公司出現(xiàn)以下(　)情形之一的，由證券交易所決定終止其股票上市。

　　A.公司因凈利潤、凈資產(chǎn)、營業(yè)收入或者審計意見類型觸及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，其股票被暫停上市的，未能在法定期限內(nèi)披露暫停上市后的首個年度報告

　　B.中小板上市公司連續(xù)20個交易日股東人數(shù)低于2000人

　　C.公司因凈利潤、凈資產(chǎn)、營業(yè)收入或者審計意見類型觸及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，其股票被暫停上市的，暫停上市后首個年度報告顯示公司期末凈資產(chǎn)為負(fù)值

　　D.受理重整

　　『正確答案』AC

　　『答案解析』終止上市的條件包括：主板上市公司連續(xù)20個交易日股東人數(shù)低于2000人，中小板上市公司連續(xù)20個交易日股東人數(shù)低于1000人，選項(xiàng)B錯誤;受理重整，只有在上市公司被法院宣告破產(chǎn)的，股票才終止上市，選項(xiàng)D錯誤。

　　6..甲公司通過證券交易所的證券交易，持有乙上市公司已發(fā)行的股份達(dá)到30%，擬以要約方式繼續(xù)增持該上市公司的股份。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于該要約收購的表述中，不正確的有(　)。

　　A.甲公司持有的乙上市公司的股票，在收購行為完成后36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

　　B.甲公司可以向乙上市公司所有股東發(fā)出收購其已發(fā)行股份的3%的要約

　　C.在要約收購期限屆滿前3個交易日內(nèi)，預(yù)受股東不得撤回其對要約的接受

　　D.收購要約期限屆滿前15日前，甲公司不得變更收購要約

　　『正確答案』ABD

　　『答案解析』收購人持有的被收購的上市公司的股票，在收購行為完成后的12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，選項(xiàng)A錯誤;以要約方式收購一個上市公司股份的，其預(yù)定收購的股份比例不得低于該上市公司已發(fā)行股份的5%，選項(xiàng)B錯誤;收購要約期限屆滿前15日內(nèi)，收購人不得變更收購要約，選項(xiàng)D錯誤。

　　7.收購人可以通過取得股份的方式成為公眾公司的控股股東，可以通過投資關(guān)系、協(xié)議、其他安排的途徑成為公眾公司的實(shí)際控制人，也可以同時采取上述方式和途徑取得公眾公司的控制權(quán)。但是在下列情形之中，不得收購公眾公司的有(　)。

　　A.收購人負(fù)有數(shù)額較大債務(wù)，到期未清償，且處于持續(xù)狀態(tài)

　　B.收購人最近2年有重大違法行為或者涉嫌有重大違法行為

　　C.收購人最近2年有嚴(yán)重的證券市場失信行為

　　D.收購人為自然人，因貪污被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾5年

　　『正確答案』ABCD

　　『答案解析』具備上述情況的，均不得收購公眾公司。

　　8.根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列情形中，免于提出豁免申請直接辦理股份轉(zhuǎn)讓和過戶的是(　)。

　　A.收購人與出讓人能夠證明本次轉(zhuǎn)讓未導(dǎo)致上市公司的實(shí)際控制人發(fā)生變化

　　B.上市公司面臨嚴(yán)重財務(wù)困難，收購人提出的挽救公司的重組方案取得該公司股東大會批準(zhǔn)，且收購人承諾3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓其在該公司中所擁有的權(quán)益

　　C.因繼承導(dǎo)致在一個上市公司中擁有權(quán)益的股份超過該公司已發(fā)行股份的30%

　　D.因上市公司按照股東大會批準(zhǔn)的確定價格向特定股東回購股份而減少股本，導(dǎo)致當(dāng)事人在該公司中擁有權(quán)益的股份超過該公司已發(fā)行股份的30%

　　『正確答案』C

　　『答案解析』選項(xiàng)A、B屬于免于以要約收購方式增持股份的事項(xiàng);選項(xiàng)D屬于使用簡易程序免于發(fā)出要約收購方式增持股份的事項(xiàng)。

　　9.下列關(guān)于上市公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)行為中特定對象轉(zhuǎn)讓股份限制的描述中，符合《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》規(guī)定的有(　)。

　　A.特定對象通過認(rèn)購本次發(fā)行的股份取得上市公司的實(shí)際控制權(quán)的，12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

　　B.就重大資產(chǎn)重組事宜召開股東大會，應(yīng)當(dāng)以現(xiàn)場會議形式召開

　　C.上市公司發(fā)行股份的價格不得低于市場參考價的90%;市場參考價為本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)的董事會決議公告日前30個交易日、60個交易日或者120個交易日的公司股票交易均價之一

　　D.中國證監(jiān)會在發(fā)行審核委員會中設(shè)立上市公司并購重組審核委員會，以投票方式對發(fā)行股份購買資產(chǎn)申請進(jìn)行表決，提出審核意見

　　『正確答案』BD

　　『答案解析』特定對象通過認(rèn)購本次發(fā)行的股份取得上市公司的實(shí)際控制權(quán)的，36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，選項(xiàng)A錯誤;上市公司發(fā)行股份的價格不得低于市場參考價的90%;市場參考價為本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)的董事會決議公告日前20個交易日、60個交易日或者120個交易日的公司股票交易均價之一，選項(xiàng)C錯誤;

　　10.根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列選項(xiàng)中，可以考慮不予行政處罰的情形有(　)。

　　A.董事甲因失去人身自由無法正常履行職責(zé)

　　B.董事乙對董事會的信息披露違法事項(xiàng)投反對票，具體異議記載在會議記錄中

　　C.獨(dú)立董事丙不直接從事公司的經(jīng)營管理

　　D.不負(fù)主要責(zé)任的財務(wù)人員丁在事發(fā)后及時向公司和證監(jiān)會報告

　　『正確答案』ABD

　　『答案解析』不直接從事公司的經(jīng)營管理，不得單獨(dú)作為不予處罰的情形，選項(xiàng)C錯誤。

　　11.下列各項(xiàng)中，屬于知悉證券交易內(nèi)幕信息的知情人員的有(　)。

　　A.甲上市公司的財務(wù)負(fù)責(zé)人

　　B.持有乙上市公司3%股份的股東趙某

　　C.證券交易所的工作人員

　　D.丙上市公司實(shí)際控制人的董事錢某的配偶

　　『正確答案』AC

　　『答案解析』持有公司5%以上股份的股東才符合內(nèi)幕信息人員的要求，選項(xiàng)B錯誤;實(shí)際控制人的董事的配偶是非法獲取內(nèi)幕信息的人員，選項(xiàng)D錯誤。