11、甲股份有限公司申請(qǐng)公開發(fā)行股票，并與乙證券公司簽訂了代銷協(xié)議。代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達(dá)到甲公司擬公開發(fā)行股票數(shù)量()的，為發(fā)行失敗。

　　A.20%

　　B.40%

　　C.60%

　　D.70%

　　參考答案：D

　　參考解析： 股票發(fā)行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達(dá)到擬公開發(fā)行股票數(shù)量70%的，為發(fā)行失敗。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價(jià)并加算銀行同期存款利息返還股票認(rèn)購人。

　　12、下列()項(xiàng)應(yīng)當(dāng)在招股說明書上簽署書面確認(rèn)意見，保證招股說明書的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

　　A.發(fā)行人

　　B.全體董事、監(jiān)事

　　C.高級(jí)管理人員

　　D.控股股東

　　參考答案：A,B,C

　　參考解析： 法律規(guī)定，發(fā)行人及其全體董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在招股說明書上簽署書面確認(rèn)意見，保證招股說明書的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

　　13、法律規(guī)定，發(fā)行人可采取內(nèi)外部增信機(jī)制、償債保障措施，提高償債能力，控制公司債券風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)外部增信機(jī)制、償債保障措施包括但不限于下列()方式。

　　A.第三方擔(dān)保

　　B.資產(chǎn)抵押

　　C.限制發(fā)行人對(duì)外投資規(guī)模

　　D.設(shè)置債券回售條款

　　參考答案：A,B,C,D

　　參考解析： 法律規(guī)定，發(fā)行人可采取內(nèi)外部增信機(jī)制、償債保障措施，提高償債能力，控制公司債券風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)外部增信機(jī)制、償債保障措施包括但不限于下列方式：(1)第三方擔(dān)保;(2)商業(yè)保險(xiǎn);(3)資產(chǎn)抵押、質(zhì)押擔(dān)保;(4)限制發(fā)行人債務(wù)及對(duì)外擔(dān)保規(guī)模;(5)限制發(fā)行人對(duì)外投資規(guī)模;(6)限制發(fā)行人向第三方出售或抵押主要資產(chǎn);(7)設(shè)置債券回售條款。

　　14、上市公司出現(xiàn)以下()情形的，證交所對(duì)其股票實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示。

　　A.因財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告存在重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)或者虛假記載，被中國(guó)證監(jiān)會(huì)責(zé)令改正但未在規(guī)定期限內(nèi)改正，且公司股票已停牌2個(gè)月

　　B.因欺詐發(fā)行受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰，或者因涉嫌欺詐發(fā)行罪被依法移送公安機(jī)關(guān)

　　C.因重大信息披露違法受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰，或者因涉嫌違規(guī)披露、不披露重要信息罪被依法移送公安機(jī)關(guān)

　　D.上市公司因要約收購或者其他原因?qū)е鹿蓹?quán)分布不再具備上市條件的情形，公司披露的解決方案存在重大不確定性，或者在規(guī)定期限內(nèi)未披露解決方案，或者在披露可行的解決方案后1個(gè)月內(nèi)未實(shí)施完成

　　參考答案：A,B,C,D

　　參考解析： 見教材退市風(fēng)險(xiǎn)警示的相關(guān)內(nèi)容。

　　15、要約收購期滿，收購人應(yīng)當(dāng)按照收購要約規(guī)定的條件購買被收購公司股東預(yù)受的全部股份;預(yù)受要約股份數(shù)量超過預(yù)定收購數(shù)量時(shí)，下列各項(xiàng)中，收購人正確處理的是()。

　　A.全部收購

　　B.全部拒絕收購，已經(jīng)收購的退還原股東

　　C.按照同等比例收購全部預(yù)受股份

　　D.對(duì)超過預(yù)受收購的部分拒絕收購

　　參考答案：C

　　參考解析： 要約收購期滿，收購人應(yīng)當(dāng)按照收購要約規(guī)定的條件購買被收購公司股東預(yù)受的全部股份;預(yù)受要約股份數(shù)量超過預(yù)定收購數(shù)量時(shí)，收購人應(yīng)當(dāng)按照同等比例收購全部預(yù)受股份。

　　16、在人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)前一段期限，債務(wù)人有不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力，仍對(duì)個(gè)別債權(quán)人進(jìn)行清償?shù)�，管理人有�?quán)請(qǐng)求法院撤銷該行為。該期限為()。

　　A.2年

　　B.1年

　　C.6個(gè)月

　　D.3個(gè)月

　　參考答案：C

　　參考解析： 在人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)前6個(gè)月，債務(wù)人有不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力，仍對(duì)個(gè)別債權(quán)人進(jìn)行清償?shù)�，管理人有�?quán)請(qǐng)求法院撤銷該行為。

　　17、《破產(chǎn)法》規(guī)定，人民法院經(jīng)審查認(rèn)為重整計(jì)劃草案符合法律規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)自收到申請(qǐng)之日起()內(nèi)裁定批準(zhǔn)，()重整程序，并予以公告。

　　A.10日;終止

　　B.30日;中止

　　C.10日;中止

　　D.30日;終止

　　參考答案：D

　　參考解析： 人民法院經(jīng)審查認(rèn)為重整計(jì)劃草案符合法律規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)自收到申請(qǐng)之日起30日內(nèi)裁定批準(zhǔn)，終止重整程序，并予以公告。

　　18、人民法院受理甲企業(yè)的破產(chǎn)申請(qǐng)后，對(duì)下列()財(cái)產(chǎn)，管理人有權(quán)追回。

　　A.甲企業(yè)董事長(zhǎng)借給朋友長(zhǎng)期使用企業(yè)的轎車

　　B.在破產(chǎn)被受理前3個(gè)月，甲企業(yè)將一臺(tái)價(jià)值5萬元的設(shè)備贈(zèng)送給乙企業(yè)

　　C.在人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)前7個(gè)月，甲企業(yè)已無力償還已到期的債務(wù)，但個(gè)別清償了拖欠丙企業(yè)的貨款10萬元

　　D.甲企業(yè)是上市公司，其董事李某利用內(nèi)幕交易獲利20萬元

　　參考答案：A,B,D

　　參考解析： 人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)前1年內(nèi)，債務(wù)人無償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)，管理人有權(quán)請(qǐng)求人民法院予以撤銷;人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)前6個(gè)月內(nèi)，債務(wù)人企業(yè)法人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力的，仍對(duì)個(gè)別債權(quán)人進(jìn)行清償?shù)�，管理人有�?quán)請(qǐng)求人民法院予以撤銷。債務(wù)人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員利用職權(quán)從企業(yè)獲取的非正常收入和侵占的企業(yè)財(cái)產(chǎn)，管理人應(yīng)當(dāng)追回。

　　19、根據(jù)企業(yè)破產(chǎn)法律制度的規(guī)定，在重整期間，當(dāng)事人的下列行為中，符合規(guī)定的有()。

　　A.債務(wù)人的董事甲經(jīng)人民法院的同意，將其持有的債務(wù)人的股權(quán)全部轉(zhuǎn)讓給第三人乙

　　B.管理人為繼續(xù)營(yíng)業(yè)向丙銀行借款100萬元，并以廠房為該筆借款設(shè)定了抵押擔(dān)保

　　C.債務(wù)人的出資人丁企業(yè)請(qǐng)求投資收益分配

　　D.對(duì)債務(wù)人生產(chǎn)用的機(jī)器設(shè)備享有抵押權(quán)的戊銀行行使了抵押權(quán)

　　參考答案：A,B

　　參考解析： (1)選項(xiàng)A：在重整期間，債務(wù)人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員不得向第三人轉(zhuǎn)讓其持有的債務(wù)人的股權(quán);但是，經(jīng)人民法院同意的除外;(2)選項(xiàng)B：在重整期間，債務(wù)人或者管理人為繼續(xù)營(yíng)業(yè)而借款的，可以為該借款設(shè)定擔(dān)保;(3)選項(xiàng)C：在重整期間，債務(wù)人的出資人不得請(qǐng)求投資收益分配;(4)選項(xiàng)D：在重整期間，對(duì)債務(wù)人的特定財(cái)產(chǎn)享有的擔(dān)保權(quán)暫停行使;但是，對(duì)企業(yè)暫無保留必要的擔(dān)保財(cái)產(chǎn)，經(jīng)債務(wù)人或者管理人同意，擔(dān)保權(quán)人可以行使擔(dān)保權(quán)。

　　20、對(duì)于破產(chǎn)管理人進(jìn)行財(cái)產(chǎn)分配時(shí)的事項(xiàng)，下列選項(xiàng)正確的是()。

　　A.對(duì)于附生效條件或者解除條件的債權(quán)，管理人應(yīng)當(dāng)將其分配額提存。在最后分配公告日，生效條件成就或者解除條件未成就的，應(yīng)當(dāng)交付給債權(quán)人

　　B.對(duì)于附生效條件或者解除條件的債權(quán)，管理人無需將其分配額提存，這些債權(quán)均視為條件未成就

　　C.對(duì)于訴訟或者仲裁未決的債權(quán)，管理人應(yīng)當(dāng)將其分配額提存。自破產(chǎn)程序終結(jié)之日期滿兩年仍不能受領(lǐng)分配的，人民法院應(yīng)當(dāng)將其分配額分配給其他債權(quán)人

　　D.對(duì)于訴訟或者仲裁未決的債權(quán)，管理人應(yīng)當(dāng)將其分配額提存。自破產(chǎn)程序終結(jié)之日期滿一年仍不能受領(lǐng)分配的，人民法院應(yīng)當(dāng)將其分配額分配給其他債權(quán)人

　　參考答案：A,C

　　參考解析： 管理人依照規(guī)定提存的分配額，在最后分配公告日，生效條件未成就或者解除條件成就的，應(yīng)當(dāng)分配給其他債權(quán)人;在最后分配公告日，生效條件成就或者解除條件未成就的，應(yīng)當(dāng)交付給債權(quán)人。對(duì)于訴訟或者仲裁未決的債權(quán)，管理人應(yīng)當(dāng)將其分配額提存。自破產(chǎn)程序終結(jié)之日期滿兩年仍不能受領(lǐng)分配的，人民法院應(yīng)當(dāng)將其分配額分配給其他債權(quán)人。