【多選題】分析企業(yè)運營風(fēng)險，企業(yè)應(yīng)至少收集與該企業(yè)、本行業(yè)相關(guān)的信息，其中包括(　)。

　　A.企業(yè)風(fēng)險管理的現(xiàn)狀和能力

　　B.潛在競爭者、競爭者及其主要產(chǎn)品、替代品情況

　　C.期貨等衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)曾發(fā)生或易發(fā)生失誤的流程和環(huán)節(jié)

　　D.新市場開發(fā)、市場營銷策略

　　『正確答案』ACD

　　『答案解析』本題考核“風(fēng)險管理基本流程”的知識點。分析運營風(fēng)險，企業(yè)應(yīng)至少收集與該企業(yè)、本行業(yè)相關(guān)的以下信息：

　�、佼a(chǎn)品結(jié)構(gòu)、新產(chǎn)品研發(fā);

　�、谛率袌鲩_發(fā)、市場營銷策略，包括產(chǎn)品或服務(wù)定價與銷售渠道、市場營銷環(huán)境等;

　�、燮髽I(yè)組織效能、管理現(xiàn)狀、企業(yè)文化，高、中層管理人員和重要業(yè)務(wù)流程中專業(yè)人員的知識結(jié)構(gòu)、專業(yè)經(jīng)驗;

　�、芷谪浀妊苌�產(chǎn)品業(yè)務(wù)中曾發(fā)生或易發(fā)生失誤的流程和環(huán)節(jié);

　�、葙|(zhì)量、安全、環(huán)保、信息安全等管理中曾發(fā)生或易發(fā)生失誤的業(yè)務(wù)流程或環(huán)節(jié);

　�、抟蚱髽I(yè)內(nèi)、外部人員的道德因素致使企業(yè)遭受損失或業(yè)務(wù)控制系統(tǒng)失靈;

　�、呓o企業(yè)造成損失的自然災(zāi)害以及除上述有關(guān)情形之外的其他純粹風(fēng)險;

　�、鄬ΜF(xiàn)有業(yè)務(wù)流程和信息系統(tǒng)操作運行情況的監(jiān)管、運行評價及持續(xù)改進能力;

　�、崞髽I(yè)風(fēng)險管理的現(xiàn)狀和能力。

　　【多選題】星云公司制造手機所需要的部分零部件由奇象公司提供。星云公司為了防范和應(yīng)對采購過程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險，與奇象公司簽訂了嚴格而規(guī)范的合同，其中一項規(guī)定是：如果由于外界不可抗力因素造成奇象公司不能按時供貨并給星云公司帶來損失，只要損失額超過一定數(shù)量，那么超過的部分由奇象公司予以賠償。在上述案例中，星云公司采取的風(fēng)險管理工具有(　)。

　　A.風(fēng)險規(guī)避

　　B.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

　　C.風(fēng)險補償

　　D.風(fēng)險承擔

　　『正確答案』BD

　　『答案解析』本題考核“風(fēng)險管理工具”的知識點。從資料中可以分析出損失額在一定數(shù)量內(nèi)的，由星云公司獨自承擔。當損失額超過一定數(shù)量時，超過部分由奇象公司賠償，即將超過部分的風(fēng)險轉(zhuǎn)移給了對方。所以星云公司采取的風(fēng)險管理工具包括風(fēng)險承擔和風(fēng)險轉(zhuǎn)移。

　　【單選題】下列各項中，屬于風(fēng)險管理委員會職責(zé)的是(　)。

　　A.組織協(xié)調(diào)全面風(fēng)險管理日常工作

　　B.督導(dǎo)企業(yè)風(fēng)險管理文化的培育

　　C.審議風(fēng)險管理策略和重大風(fēng)險管理解決方案

　　D.批準重大決策的風(fēng)險評估報告

　　『正確答案』C

　　『答案解析』風(fēng)險管理委員會對董事會負責(zé)，主要履行以下職責(zé)：(1)提交全面風(fēng)險管理年度報告;(2)審議風(fēng)險管理策略和重大風(fēng)險管理解決方案;(3)審議重大決策、重大風(fēng)險、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標準或判斷機制，以及重大決策的風(fēng)險評估報告;(4)審議內(nèi)部審計部門提交的風(fēng)險管理監(jiān)督評價審計綜合報告;(5)審議風(fēng)險管理組織機構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案;(6)辦理董事會授權(quán)的有關(guān)全面風(fēng)險管理的其他事項。

　　【單選題】宏遠海運公司為了加強對損失事件的管理成立了一家附屬機構(gòu)，其職責(zé)是用母公司提供的資金建立損失儲備金，并為母公司提供保險。宏遠海運公司管理損失的方法是(　)。

　　A.專業(yè)自保　　B.保險

　　C.損失融資　　D.風(fēng)險成本

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考核風(fēng)險理財措施中的損失事件管理。專業(yè)自保公司又稱專屬保險公司，是非保險公司的附屬機構(gòu)，為母公司提供保險，并由其母公司籌集保險費，建立損失儲備金。

　　【單選題】宏遠海運公司為加強對風(fēng)險損失事件的管理，與甲銀行簽訂協(xié)議，規(guī)定在一定期間內(nèi)，如果宏遠海運公司由于臺風(fēng)等自然災(zāi)害遭受重大損失，可從甲銀行取得貸款，并為此按約定的期間向甲銀行繳納權(quán)力費。宏遠海運公司管理損失事件的方法稱為(　)。

　　A.損失融資　　B.專業(yè)自保

　　C.應(yīng)急資本　　D.風(fēng)險補償合約

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考核風(fēng)險理財措施中的損失事件管理。應(yīng)急資本是一個金融合約，規(guī)定在某一時間段內(nèi)、某個特定事件發(fā)生的情況下公司有權(quán)從應(yīng)急資本提供方處募集股本或貸款(或資產(chǎn)負債表上的其他實收資本項目)，并為此按時間向資本提供方繳納權(quán)力費，這里特定事件稱為觸發(fā)事件。

　　【多選題】某商品經(jīng)銷商在期貨市場上做與現(xiàn)貨市場商品相同或者相近但交易部位相反的買賣行為，以便將現(xiàn)貨市場價格波動的風(fēng)險在期貨市場上抵消。下列各項中，對該經(jīng)銷商采用的風(fēng)險管理方法表述正確的有(　)。

　　A.該經(jīng)銷商采用的風(fēng)險管理方法是風(fēng)險對沖

　　B.該經(jīng)銷商采用的風(fēng)險管理方法主要是為了盈利

　　C.該經(jīng)銷商采用的風(fēng)險管理方法回避了價格風(fēng)險

　　D.該經(jīng)銷商采用的風(fēng)險管理方法主要是為了管理財務(wù)風(fēng)險

　　『正確答案』AC

　　『答案解析』該經(jīng)銷商采用期貨套期保值，采取的風(fēng)險管理方法是風(fēng)險對沖。套期保值可以將現(xiàn)貨市場價格波動的風(fēng)險對沖，回避了價格風(fēng)險。

　　【單選題】甲公司每年最低運營資本是1000萬元，但是有5%的可能性需要1500萬元才能維持運營。如果該公司風(fēng)險資本為510萬元，該公司生存的概率是(　)。

　　A.5%

　　B.95%

　　C.小于5%

　　D.大于95%

　　『正確答案』D

　　『答案解析』有5%的可能性需要1500萬元才能維持運營，所以運營資本為1500萬元時公司的生存概率為95%(1-5%=95%)。如果該公司風(fēng)險資本為510萬元，每年最低運營資本是1000萬元，所以該公司有1510萬元的營運資本，1510萬元>1500萬元，因此該公司的生存概率大于95%。

　　【單選題】面對未來國外經(jīng)濟形勢不確定因素增加的局面，鑫華基金公司按照較好、一般、較差三種假設(shè)條件，對公司未來可能遇到的不確定因素及其對公司收入和利潤的影響作出定性和定量分析。鑫華基金公司使用的風(fēng)險管理技術(shù)與方法是(　)。

　　A.情景分析法　　B.敏感性分析法

　　C.統(tǒng)計推論法　　D.馬爾科夫分析法

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考核“情景分析法”的知識點。情景分析法適用于通過模擬不確定性情景，對企業(yè)面臨的風(fēng)險進行定性和定量分析。鑫華基金公司按照較好、一般、較差三種假設(shè)條件，對公司未來可能遇到的不確定因素及其對公司收入和利潤的影響作出定性和定量分析，從這里可以判斷出鑫華基金公司使用的風(fēng)險管理技術(shù)與方法是情景分析法。

　　【單選題】通達路橋公司擬在某省建一座大橋，此工程面臨許多不確定因素，如工程總投資、銀行貸款、過橋費收入等，公司為預(yù)測其效益，防范其風(fēng)險，組織相關(guān)人員分析了上述每一個因素的變化對該項目的內(nèi)部收益率的影響，此公司采取的風(fēng)險管理方法是(　)。

　　A.情景分析　　　　B.風(fēng)險評估分析

　　C.敏感性分析法　　D.馬爾科夫分析法

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考核“敏感性分析”的知識點。敏感性分析是針對潛在的風(fēng)險性，研究項目的各種不確定因素變化至一定幅度時，計算其主要經(jīng)濟指標變化率及敏感程度的一種方法。敏感性分析是在確定性分析的基礎(chǔ)上，進一步分析不確定性因素對項目最終效果指標的影響及影響程度。

　　【單選題】為了適應(yīng)市場需求，甲公司決定擴大手機生產(chǎn)規(guī)模，市場預(yù)測表明該產(chǎn)品銷路好的概率為0.6，銷路差的概率為0.4。據(jù)此，公司計算出多個備選方案，并根據(jù)在產(chǎn)品銷路不確定的情況下，凈現(xiàn)值的期望值選擇出最優(yōu)方案。據(jù)此，甲公司采取的風(fēng)險管理技術(shù)與方法是(　)。

　　A.流程圖分析法　　B.敏感性分析法

　　C.事件樹分析法　　D.決策樹分析法

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考核“決策樹”的知識點。決策樹是考慮到在不確定性的情況下，以序列方式表示決策選擇和結(jié)果。