1、關(guān)于巴塞爾委員會對內(nèi)部控制的研究，下列說法錯誤的是(　)。

　　A.巴塞爾委員會從一般企業(yè)意義上研究內(nèi)部控制

　　B.內(nèi)部控制是由董事會、高級管理層和其他人員實施的一個過程

　　C.內(nèi)部控制進入全面風險管理階段，以全面風險為導(dǎo)向，引入全面風險管理，強調(diào)內(nèi)部控制與風險管理結(jié)合

　　D.內(nèi)部控制的目的是為了實現(xiàn)經(jīng)營的效率與效果，會計與管理信息的可靠、完整與及時以及經(jīng)營活動符合現(xiàn)行法律法規(guī)的要求

　　【答案】A

　　2、對商業(yè)銀行進行接管由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)作出決定，并組織實施，接管期限屆滿，中國銀監(jiān)會可以決定延期，但接管期限最長不得超過(　)。

　　A.一年

　　B.三年

　　C.二年

　　D.五年

　　【答案】C

　　3、借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還，是指(　)。

　　A.正常類貸款

　　B.次級類貸款

　　C.可疑類貸款

　　D.損失類貸款

　　【答案】A

銀行從業(yè)資格考試《中級銀行從業(yè)》在線題庫	搶先試用
中級銀行從業(yè)資格考試《法律法規(guī)》在線題庫	搶先試用
中級銀行從業(yè)資格考試《銀行管理》在線題庫	搶先試用

　　多項選擇題

　　4、中央銀行基準利率主要有(　)。

　　A.貸款利率

　　B.再貸款利率

　　C.再貼現(xiàn)利率

　　D.存款準備金利率

　　E.超額存款準備金利率

　　【答案】BCDE

　　5、全面風險管理模式體現(xiàn)的先進的風險管理理念和方法有(　)。

　　A.全球的風險管理體系

　　B.全面的風險管理范圍

　　C.全程的風險管理過程

　　D.全新的風險管理辦法

　　E.全員的風險管理文化

　　【答案】ABCDE

　　6.《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》中所稱的銀行結(jié)算賬戶，是指(　)。

　　A.人民幣單位協(xié)議存款賬戶

　　B.人民幣定期存款賬戶

　　C.單位通知存款賬戶

　　D.人民幣活期存款賬戶

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查銀行結(jié)算賬戶。根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》第二條，銀行結(jié)算賬戶是指銀行為存款人開立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶。

　　7.根據(jù)《關(guān)于促進互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的指導(dǎo)意見》，互聯(lián)網(wǎng)股權(quán)眾籌融資方應(yīng)為(　)。

　　A.自然人

　　B.小微企業(yè)

　　C.中型企業(yè)

　　D.大型企業(yè)

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查互聯(lián)網(wǎng)金融。根據(jù)《關(guān)于促進互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的指導(dǎo)意見》的規(guī)定，股權(quán)眾籌融資方應(yīng)為小微企業(yè)，應(yīng)通過股權(quán)眾籌融資中介機構(gòu)向投資人如實披露企業(yè)的商業(yè)模式、經(jīng)營管理、財務(wù)、資金使用等關(guān)鍵信息，不得誤導(dǎo)或欺詐投資者。

　　8.按照英國《銀行改革法案》提出的“柵欄原則”(Ring-fence)，不允許放入柵欄的業(yè)務(wù)是(　)。

　　A.面向英國境內(nèi)居民個人的存貸款業(yè)務(wù)

　　B.中小企業(yè)的存貸款業(yè)務(wù)

　　C.國際業(yè)務(wù)和自營交易業(yè)務(wù)

　　D.對大型企業(yè)提供的存貸款業(yè)務(wù)

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查英國銀行體制改革。具體來看，是將所有銀行業(yè)務(wù)分為三類，第一類是必須放入柵欄內(nèi)的業(yè)務(wù)，包括面向英國境內(nèi)居民個人和中小企業(yè)的存貸款業(yè)務(wù)和清算支付服務(wù);第二類是不允許放入柵欄的業(yè)務(wù)，如國際業(yè)務(wù)、自營交易業(yè)務(wù)等;第三類是允許(但不要求)放入柵欄的業(yè)務(wù)，如對大型企業(yè)提供的存貸款業(yè)務(wù)。

　　9.根據(jù)《金融資產(chǎn)管理公司商業(yè)化收購業(yè)務(wù)風險管理辦法》的規(guī)定，金融資產(chǎn)管理公司商業(yè)化收購的范圍是(　)。

　　A.境內(nèi)金融機構(gòu)的次級資產(chǎn)

　　B.境內(nèi)外金融機構(gòu)的次級資產(chǎn)

　　C.境內(nèi)外金融機構(gòu)的不良資產(chǎn)

　　D.境內(nèi)金融機構(gòu)的不良資產(chǎn)

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查金融資產(chǎn)管理公司。根據(jù)《金融資產(chǎn)管理公司商業(yè)化收購業(yè)務(wù)風險管理辦法》第五條，公司商業(yè)化收購的范圍是境內(nèi)金融機構(gòu)的不良資產(chǎn)。

　　10.銀行內(nèi)部控制的基本控制手段是(　)。

　　A.會計系統(tǒng)控制

　　B.授權(quán)審批控制

　　C.績效考評控制

　　D.不相容職務(wù)分離控制

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查控制活動。不相容職務(wù)分離是銀行內(nèi)部控制的基本控制手段。

　　11.根據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，商業(yè)銀行累計外匯敞口頭寸比例，即累計外匯敞口頭寸與資本凈額之比，不得超過(　)。

　　A.10%

　　B.20%

　　C.30%

　　D.40%

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》。根據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，商業(yè)銀行累計外匯敞口頭寸比例，即累計外匯敞口頭寸與資本凈額之比，不得超過20%。

　　12.《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》，構(gòu)建了資本監(jiān)管的“三大支柱”，不包括(　)。

　　A.宏觀審慎監(jiān)管

　　B.最低資本要求

　　C.監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查

　　D.市場約束

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》。在2004年修訂出臺了《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》，構(gòu)建了資本監(jiān)管的“三大支柱”——最低資本要求、監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查和市場約束，并將信用風險、市場風險、操作風險都納入資本監(jiān)管要求。

　　13.根據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，商業(yè)銀行操作風險損失收入比，即操作造成的損失與前三期凈利息收入加上非利息收入平均值之比，不得超過(　)。

　　A.0.25%

　　B.1.25%

　　C.2.5%

　　D.4.5%

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》。根據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，商業(yè)銀行操作風險損失收入比，即操作造成的損失與前三期凈利息收入加上非利息收入平均值之比，不得超過0.25%。

　　14.我國存款保險覆蓋的范圍不包括(　)。

　　A.個人儲蓄存款

　　B.外幣存款

　　C.企業(yè)及其他單位存款

　　D.投保機構(gòu)高級管理人員在本機構(gòu)的存款

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查存款保險制度。從存款保險覆蓋的范圍看，既包括人民幣存款，也包括外幣存款;既包括個人儲蓄存款，也包括企業(yè)及其他單位存款;本金和利息都屬于被保險存款的范圍。但金融機構(gòu)同業(yè)存款、投保機構(gòu)高級管理人員在本機構(gòu)的存款，不在被保險范圍之內(nèi)，這主要是為了更好地發(fā)揮市場機制的約束作用，防范道德風險。

　　15.2015年7月，巴塞爾委員會公布了最新版《加強公司治理的原則》，新《原則》重點修改的內(nèi)容不包括(　)。

　　A.重新定義謹慎義務(wù)、忠誠義務(wù)、風險偏好、風險偏好框架以及風險文化等概念

　　B.引進合規(guī)原則，即銀行董事會應(yīng)對銀行經(jīng)理層的合規(guī)風險負起監(jiān)督職責

　　C.減少董事會在風險管理與控制方面的監(jiān)管職責

　　D.強調(diào)董事會整體及其成員的任職資格要求

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查最新版《加強公司治理的原則》。2015年7月，巴塞爾委員會公布了最新版《加強公司治理的原則》，新的《原則》在：(1)重新定義謹慎義務(wù)、忠誠義務(wù)、風險偏好、風險偏好框架以及風險文化等概念;(2)引進合規(guī)原則，即銀行董事會應(yīng)對銀行經(jīng)理層的合規(guī)風險負起監(jiān)督職責;(3)擴大董事會在風險管理與控制方面的監(jiān)管職責;(4)強調(diào)董事會整體及其成員的任職資格要求;(5)建立有利于強化公司治理和風險管理的薪酬體系。(6)重新定位公司治理中監(jiān)管者職責，強調(diào)監(jiān)管者需針對銀行運作情況、董事會成員選擇提供指引。

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