第十七章 信托公司業(yè)務(wù)與監(jiān)管

　　1.信托設(shè)立要素：信托當(dāng)事人、信托目的、信托財(cái)產(chǎn)、信托行為。

　　2.《信托法》允許以合同、遺囑和其他法定書面形式設(shè)立信托。以遺囑設(shè)立信托，因遺囑是單方行為，則不需要受托人的同意。

　　3.信托的基本類型：(1)私益信托(包括自益信托和他益信托)和公益信托;(2)意定信托(包括合同信托、遺囑心頭和其他意定信托)和非意定信托(只承認(rèn)法定信托，不承認(rèn)默示信托);(3)民事信托和營業(yè)信托。

　　4.目前信托公司業(yè)務(wù)主要分為信托業(yè)務(wù)和固有業(yè)務(wù)兩大類。

　　5.根據(jù)信托財(cái)產(chǎn)形態(tài)的不同，可分為資金信托和財(cái)產(chǎn)信托。財(cái)產(chǎn)信托包括動(dòng)產(chǎn)信托、不動(dòng)產(chǎn)信托、有價(jià)證券信托、其他財(cái)產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)信托。

　　6.根據(jù)委托人人數(shù)不同，可以分為單一信托和集合信托。

　　7.根據(jù)受托人職責(zé)的不同，可分為主動(dòng)管理信托和被動(dòng)管理信托。

　　8.根據(jù)信托財(cái)產(chǎn)運(yùn)用方式的不同，可分為融資類信托、投資類信托和事務(wù)管理類信托。

　　9.信托公司開展信托業(yè)務(wù)，不得有以下行為：利用受托人地位謀取不當(dāng)利益;將信托財(cái)產(chǎn)挪用于非信托目的的用途;承諾信托財(cái)產(chǎn)不受損失或者保證最低收益;以信托財(cái)產(chǎn)提供擔(dān)保;法律法規(guī)和中國銀監(jiān)會(huì)禁止的其他行為。

　　10.單個(gè)信托計(jì)劃的自然人數(shù)不得超過50人，但單筆委托金額在300萬元以上的自然人投資者和合格的機(jī)構(gòu)投資者數(shù)量不受限制。

　　11.目前主流信托業(yè)務(wù)介紹：①基礎(chǔ)設(shè)置信托業(yè)務(wù)(包括基金設(shè)施貸款信托、股權(quán)投資信托、財(cái)產(chǎn)權(quán)信托和產(chǎn)業(yè)基金模式);②房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)(包括房地產(chǎn)債券融資信托、權(quán)益投資信托、基金化房地產(chǎn)信托、房地產(chǎn)投資信托基金);③證券投資信托業(yè)務(wù);④銀信理財(cái)合作業(yè)務(wù);⑤資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)(包括中國銀監(jiān)會(huì)、中國人民銀行主管的信貸資產(chǎn)證券化、中國證監(jiān)會(huì)主管的企業(yè)資產(chǎn)證券化，銀行間市場交易商協(xié)會(huì)主導(dǎo)的資產(chǎn)支持票據(jù))。

　　12.信托公司不得開展除同業(yè)拆入業(yè)務(wù)以外的其他負(fù)債業(yè)務(wù)，且同業(yè)拆入余額不得超過其凈資產(chǎn)的20%。信托公司可以開展對(duì)外擔(dān)保，擔(dān)保余額不得超過其凈資產(chǎn)的50%

　　13.信托公司治理應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：受益人利益最大化;治理組織完備;治理制度完備;全面風(fēng)險(xiǎn)管理;優(yōu)化治理結(jié)構(gòu);合規(guī)管理等原則。