一、單選題

　　1.【答案】B。解析：一般來說，滿足如下條件的購買者可能具有較強的討價還價能力：①購買者的總數(shù)較少，而每個購買者的購買量較大，占了賣方銷售量的很大比例;②賣方行業(yè)由大量相對來說規(guī)模較小的企業(yè)所組成;③購買者所購買的基本上是一種標準化產(chǎn)品，同時向多個賣主購買產(chǎn)品在經(jīng)濟上也完全可行;④購買者有能力實現(xiàn)后向一體化，而賣主不可能實現(xiàn)前向一體化。本題的最佳答案為 B 選項。

　　2.【答案】B。解析：管理狀況監(jiān)控是對企業(yè)整體運營的系統(tǒng)情況調(diào)查，尤其是對不利變化情況的調(diào)查。此部分調(diào)查的特點是對人及其行為的調(diào)查。

　　3.【答案】A。解析：區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量是對區(qū)域信貸風險狀況的直接反映，它是衡量內(nèi)部風險最重要的指標。信貸平均損失比率用于評價區(qū)域全部信貸資產(chǎn)的損失情況，指標越高，區(qū)域風險越大。該指標從靜態(tài)上反映了目標區(qū)域信貸資產(chǎn)整體質(zhì)量。本題最佳答案為 A 選項。

　　4.【答案】B。還款來源是判斷貸款償還可能性的最明顯標志，還款來源分析需要分析貸款時合同約定的還款來源及目前償還貸款的資金來源。

　　5.【答案】A。解析：外部評級是專業(yè)評級機構(gòu)對特定債務(wù)人的償債能力和償債意愿的整體評估，主要依靠專家定性分析，評級對象主要是企業(yè)，尤其是大中型企業(yè);內(nèi)部評級是商業(yè)銀行根據(jù)內(nèi)部數(shù)據(jù)和標準(側(cè)重于定量分析)，對客戶的風險進行評價，并據(jù)此估計違約概率及違約損失率，作為信用評級和分類管理的標準。

　　6.【答案】C。解析：銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)大力促進節(jié)能減排和環(huán)境保護，從戰(zhàn)略高度推進綠色信貸，加大對綠色經(jīng)濟、低碳經(jīng)濟、循環(huán)經(jīng)濟的支持，防范環(huán)境風險和社會風險，并以此優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，更好地服務(wù)實體經(jīng)濟。

　　7.【答案】B。解析：銀行采取常規(guī)清收手段無效而向人民法院提起訴訟。銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權(quán)在判決書送達之日起 15 日內(nèi)向上一級人民法院提起上訴。

　　8.【答案】B。解析：自營貸款期限最長一般不超過 10 年，超過 10 年的應(yīng)當報中國人民銀行備案。

　　9.【答案】A。解析：抵債資產(chǎn)管理應(yīng)遵循下列原則:①嚴格控制原則。銀行債權(quán)應(yīng)首先考慮以貨幣形式受償，從嚴控制以物抵債。受償方式以現(xiàn)金受償為第一選擇。②合理定價原則。抵債資產(chǎn)必須經(jīng)過嚴格的資產(chǎn)評估來確定價值，評估程序應(yīng)合法合規(guī)，要以市場價格為基礎(chǔ)合理定價。③妥善保管原則。對收取的抵債資產(chǎn)應(yīng)妥善保管，確保抵債資產(chǎn)安全、完整和有效;④及時處置原則。收取抵債資產(chǎn)后應(yīng)及時進行處置，盡快實現(xiàn)抵債資產(chǎn)向貨幣資產(chǎn)的有效轉(zhuǎn)化。

　　10.【答案】B。解析：真實票據(jù)理論認為，銀行資金來源主要是吸收流動性很強的活期存款，銀行經(jīng)營的首要宗旨是滿足客戶兌現(xiàn)的要求，所以，商業(yè)銀行必須保持資產(chǎn)的高流動性，才能確保不會因為流動性不足給銀行帶來經(jīng)營風險。因此，商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要集中于以真實票據(jù)為基礎(chǔ)的短期自償性貸款。A 選項屬于資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的觀點。C 選項屬于預(yù)期收入理論觀點。D 選項，吸收可轉(zhuǎn)換的證券屬于資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的觀點。

　　11.【答案】D。解析：銀行不按借款合同約定履行義務(wù)，屬違約行為。對于以金融機構(gòu)出具的不可撤銷保函或備用信用證作擔保的，需要在收妥銀行認可的不可撤銷保函或備用信用證正本后，才允許借款人根據(jù)實際經(jīng)營需要先行提款。銀行需審查建設(shè)項目的資本金是否已足額到位，如因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步低于借款人資本金到位的比例。

　　12.【答案】C。解析：無論對于商業(yè)銀行主動營銷的客戶還是向商業(yè)銀行提出貸款需求的客戶，信貸客戶經(jīng)理都應(yīng)盡可能通過安排面談等方式進行前期調(diào)查。

　　13.【答案】C。解析：在價格領(lǐng)導(dǎo)模型中，貸款利率通常由三部分構(gòu)成:①優(yōu)惠利率;②借款人支付的違約風險溢價;③長期貸款借款人支付的期限風險溢價。

　　14.【答案】C。解析：C 替代品性價比越高、用戶轉(zhuǎn)換成本越低，其所能產(chǎn)生的競爭壓力就越強。故選 C。

　　15.【答案】A。解析：貸款承諾費是指銀行對已承諾貸給客戶，而客戶又未使用的那部分資金收取的費用。

　　16.【答案】C。解析：對外勞務(wù)承包工程貸款的貸款期限根據(jù)項目工期的長短確定，可以是短期貸款，也可以是一年以上的中長期貸款。

　　17.【答案】A。解析：貸款的安全性是指銀行應(yīng)當盡量避免各種不確定因素對其資產(chǎn)和貸款等方面的影響，保證銀行的穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展。

　　18.【答案】C。解析：貸款是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，銀行要承擔多方面的風險。

　　19.【答案】B。解析：變動成本隨著生產(chǎn)和銷售水平的變化而變化，它一般包括原材料、生產(chǎn)過程中的費用、廣告及推廣的費用、銷售費用、人工成本(生產(chǎn)過程產(chǎn)生的)等。

　　20.【答案】D。解析：A 選項，具有行業(yè)分散特征的行業(yè)競爭激烈;B 選項，高經(jīng)營杠桿增加競爭;C 選項，市場成長越緩慢，竟爭程度越大。

　　二、多選題

　　1.【答案】BCE。解析：貸款按期限劃分一般分為短期、中期、長期貸款。

　　2.【答案】ACDE。

　　3.【答案】BCD。

　　4.【答案】ABCDE。解析：商業(yè)銀行貸款合同復(fù)核人員負責根據(jù)審批意見復(fù)核合同及附件填寫的完整性、準確性、合規(guī)性，主要包括:文本書寫是否規(guī)、文字表達是否清晰、合同條款填寫是否齊全準確、主從合同及附件是否齊全、內(nèi)容是否與審判意見一致。

　　5.【答案】BCE。解析：貸款按風險程度風：正常，關(guān)注，次級，可疑，損失類貸款，其中后前兩類稱之優(yōu)良貸款，后三類稱之不良貸款。不良貸款率是衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量的重要指標。

　　6.【答案】CDE。解析：實貸實付是指銀行業(yè)金融機構(gòu)根據(jù)貸款項目進度和有效貸款需求，在借款人需要對外支付貸款資金時，根據(jù)借款人的提款申請以及支付委托，將貸款資金主要通過貸款人受托支付方式，支付給符合合同約定的借款人交易對象的過程。核心要義包括：1.滿足有效信貸需求是實貸實付的根本目的 2.按進度發(fā)放貸款是實貸實付的基本要求 3.受托支付是實貸實付的重要手段 4.協(xié)議承諾是實貸實付的外部執(zhí)行依據(jù)。

　　7.【答案】ACDE。

　　8.【答案】ABCDE。解析：商業(yè)銀行貸款授信額度的決定因素包括：①了解并測算借款企業(yè)的需求，通過與借款企業(yè)進行討論，對借款原因進行分析。②客戶的還款能力。③借款企業(yè)對借貸金額的需求。④銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)督條款的限制，以及借款合同條款對公司借貸活動的限制。⑤貸款組合管理的限制，例如地域、行業(yè)、借貸類型或者由銀行高級管理人員為貸款組合所制定的貸款授信額度。⑥銀行的客戶政策，即銀行針對客戶提出的市場策略，這取決于銀行的風險偏好和銀行對未來市場的判斷，將直接影響客戶授信額度的小。⑦關(guān)系管理因素，相對于其他銀行或債權(quán)人，銀行愿意提供給借款企業(yè)的貸款數(shù)額和關(guān)系盈利能力。

　　9.【答案】ACDE。解析：成本費用利潤率 = 利潤總額 / 成本費用總額，成本費用總額 = 銷售成本 + 銷售費用 + 管理費用 + 財務(wù)費用。

　　10.【答案】ABCE。解析：公司信貸的原則是信貸經(jīng)營管理過程中必須堅持的行為準則，是信貸決策的依據(jù)和信貸檢查的標準，它包括：①合法合規(guī)原則;②效益性、安全性和流動性原則;③平等、自立、公平和誠實信用原則;④公平競爭、密切協(xié)作原則。故 ACE 選項符合題意。商業(yè)銀行目前堅持“區(qū)別對待，擇優(yōu)扶植”的原則，故 D 選項不符合題意。

　　三、判斷題

　　1.【答案】A。

　　2.【答案】A。

　　3.【答案】A。解析：還款方式一般有兩種，一是還款期結(jié)束前一次性歸還全部貸款;二是在還款期內(nèi)分次還款。本題說法正確。

　　4.【答案】B。解析：資產(chǎn)負債表法是根據(jù)項目的資產(chǎn)負債表的數(shù)據(jù)來計算項目的流動資金需用量，計算公式為：流動資金=流動資產(chǎn)-流動負債。本題說法錯誤。

　　5.【答案】B。解析：保證人保證限額，是指根據(jù)客戶信用評級辦法測算出的保證人信用風險限額減去保證人對商業(yè)銀行的負債(包括或有負債)得出的數(shù)值。本題說法錯誤。