1. 下列不屬于信貸審批原則的是( )。

　　A.職責分離原則 B.統(tǒng)一考慮原則

　　C.審貸分離原則 D.展期重審原則

　　2. ( )是指債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn),債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的,債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財產(chǎn),以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。

　　A.擔保 B.保證

　　C.留置 D.抵押

　　3. 貸款組合的信用風險識別不包括( )。

　　A.宏觀經(jīng)濟因素 B.行業(yè)風險

　　C.區(qū)域風險 D.法律風險

　　4. ( )是交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值。

　　A.市場價值 B.公允價值

　　C.名義價值 D.市值重估

　　5. 下列不屬于單幣種敞口頭寸的是( )。

　　A.即期凈敞口頭寸 B.遠期凈敞口頭寸

　　C.總敞口頭寸 D.期權(quán)敞口頭寸

　　6. ( )是指某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價格上升或競爭加劇等不利變化時,貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人,可能因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風險損失。

　　A.行業(yè)風險 B.法律風險

　　C.信用風險 D.區(qū)域風險

　　7. 當債務(wù)人對于商業(yè)銀行的實質(zhì)性信貸債務(wù)逾期( )天以上,債務(wù)人即被視為違約。

　　A.15 B.30

　　C.60 D.90

　　8. 絕大多數(shù)活期存款都不會在短期內(nèi)一次性全部支取,而且平均存放時間在( )以上。

　　A.半年 B.一年

　　C.兩年 D.三年

　　9. ( )用來衡量利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債價值的影響程度,以及對其流動性的作用效果。

　　A.久期分析法 B.期望分析法

　　C.平均分析法 D.自我評估法

　　10.我國商業(yè)銀行經(jīng)過幾年的管理實踐,在資產(chǎn)分類方面已經(jīng)積累了一定的經(jīng)驗,普遍采取以國際會計準則和我國新的( )為基礎(chǔ),按照持有目的將資產(chǎn)分為四類。

　　A.《企業(yè)會計準則》 B.《商業(yè)銀行市場風險管理指引》

　　C.《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》 D.《商業(yè)銀行壓力測試指引》

　　11.假定銀行總體經(jīng)濟資本為 C,有3個分配單元,對應(yīng)的非預期損失分別為 CVaR1,CVaR2,CVaR3,如果該商業(yè)銀行采用基于非預期損失占比的經(jīng)濟資本配置方法,則第3個單元對應(yīng)的經(jīng)濟資本為( )。

　　A.CVaR3

　　B.C·CVaR3

　　C.C·CVaR3÷(CVaR1+ CVaR2+CVaR3)

　　D.CVaR3÷(CVaR1+ CVaR2+CVaR3)

　　12.在信用風險管理過程中,商業(yè)銀行需要使用反映客戶盈利能力、營運能力、資產(chǎn)流動性等情況的財務(wù)指標來進行客戶信用風險識別,以下各財務(wù)比率不屬于盈利能力指標的是( )。

　　A.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 B.總資產(chǎn)收益率

　　C.銷售凈利率 D.凈資產(chǎn)收益率

　　1. A [解析]信貸審批是在貸前調(diào)查和分析的基礎(chǔ)上,由獲得授權(quán)的審批人在規(guī)定的限額內(nèi),結(jié)合交易對方或貸款申請人的風險評級,對其信用風險暴露進行詳細的評估之后作出信貸決策的過程。信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循下列原則:審貸分離原則、統(tǒng)一考慮原則和展期重審原則。

　　2. C [解析]留置是指債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn),債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的,債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財產(chǎn),以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。留置擔保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費用和實現(xiàn)留置權(quán)的費用。

　　3. D [解析]與單筆貸款業(yè)務(wù)的信用風險識別不同,商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合的信用風險時,應(yīng)當更多地關(guān)注系統(tǒng)性風險可能造成的影響,即宏觀經(jīng)濟因素、行業(yè)風險、區(qū)域風險。

　　4. B [解析]公允價值是交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值。在大多數(shù)情況下,市場價值可以代表公允價值。但若沒有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場存在時,公允價值可通過收益法或成本法來獲得。

　　5. C [解析]敞口頭寸分為單幣種敞口頭寸和總敞口頭寸。單幣種敞口頭寸分為即期凈敞口頭寸、遠期凈敞口頭寸、期權(quán)敞口頭寸、其他敞口頭寸。

　　6. A [解析]行業(yè)風險是指某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價格上升或競爭加劇等不利變化時,貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人,可能因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風險損失。

　　7. D [解析]當債務(wù)人對于商業(yè)銀行的實質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天以上,債務(wù)人即被視為違約。若債務(wù)人違反了規(guī)定的透支限額或者重新核定的透支限額小于目前的余額,各項透支將被視為逾期。

　　8. C [解析]絕大多數(shù)活期存款都不會在短期內(nèi)一次性全部支取,而且平均存放時間在2年以上。

　　9. A [解析]利率波動將直接影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債價值變化,進而造成流動性狀況發(fā)生變化。因此久期分析法可以用來衡量利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債價值的影響程度,以及對其流動性的作用效果。

　　10.A [解析]我國商業(yè)銀行經(jīng)過幾年的管理實踐,在資產(chǎn)分類方面已經(jīng)積累了一定的經(jīng)驗,普遍采取以國際會計準則和我國新的《企業(yè)會計準則》為基礎(chǔ),按照持有目的將資產(chǎn)分為四類。

　　11.C [解析]假定銀行總體經(jīng)濟資本為 C,有3個分配單元,對應(yīng)的非預期損失分別為CVaR1、CVaR2、CVaR3,如果該商業(yè)銀行采用基于非預期損失占比的經(jīng)濟資本配置方法,則第3個單元對應(yīng)的經(jīng)濟資本為C·CVaR3÷(CVaR1+CVaR2+CVaR3)。

　　12.A [解析]在信用風險管理過程中,商業(yè)銀行需要使用反映客戶盈利能力、營運能力、資產(chǎn)流動性等情況的財務(wù)指標來進行客戶信用風險識別,其中盈利能力指標包括總資產(chǎn)收益率、銷售凈利率、銷售毛利率、資產(chǎn)凈利率、凈資產(chǎn)收益率等。