一、單項選擇題

　　1.【答案及解析】D 商業(yè)銀行的流動性風險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少和/或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風險。流動性風險存在于資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負債業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)中。故選 D。

　　2.【答案及解析】A 當市場利率呈現(xiàn)逐步上升趨勢時，對商業(yè)銀行有利的資產(chǎn)負債的期限安排是利用長期負債為短期資產(chǎn)融資。故選 A。

　　3.【答案及解析】B EVA=稅后凈利潤-資本成本=700-500=200(萬)。故選 B。

　　4.【答案及解析】C 現(xiàn)金頭寸指標=(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)÷總資產(chǎn)=(50 000 000 十 100 000000)÷5 000 000 000=0.03。故選 C。

　　5.【答案及解析】C 大額負債依賴度=(大額負債-短期投資)÷(盈利資產(chǎn)-短期投資)×100%=(50-20)÷(70-20)×100%=60%。故選 C。

　　6.【答案及解析】D 對單一法人客戶的管理層分析重點考核的是管理者人品、管理者誠信度和授信動機等。故選 D。

　　7.【答案及解析】C 商業(yè)銀行借短貸長的期限結(jié)構(gòu)中所包含的流動性風險包括短期借款不能按期償還的負債流動性風險和長期貸款不能如數(shù)如期收回的資產(chǎn)流動性風險。故選 C。

　　8.【答案及解析】D 股東通過行使決策權(quán)、投票權(quán)、轉(zhuǎn)讓股份等權(quán)利給銀行經(jīng)營者施加壓力，督促銀行改善經(jīng)營，控制風險。故選 D。

　　9.【答案及解析】B 商業(yè)銀行由于不能根據(jù)客戶需求的改變而創(chuàng)造需求，喪失了寶貴的客戶資源，這屬于客戶風險。故選 B。

　　10.【答案及解析】D 信用評分模型是一種傳統(tǒng)的信用風險量化模型，利用可觀察到的借款人特征變量計算出一個數(shù)值(得分)來代表債務(wù)人的信用風險，并將借款人歸類于不同的風險等級。信用評分模型包括線性概率模型、Probit 模型和線性辨別模型。CreditMetriCs 模型屬于信用風險管理模型。故選 D。

　　11�！敬鸢讣敖馕觥緾 商業(yè)銀行應(yīng)當對利益進行權(quán)衡，照顧盡量多數(shù)人的盡量多的利益。故選 C。

　　12.【答案及解析】C 題中 C 項錯誤，正確表述應(yīng)改為資本要求為 99.9%置信水平下特定風險暴露的非預(yù)期損失。故選 C。

　　13.【答案及解析】B 根據(jù)銀監(jiān)會規(guī)定，在計算風險加權(quán)資產(chǎn)時，我國商業(yè)銀行應(yīng)當對中央政府投資的公用企業(yè)的債權(quán)風險權(quán)重定位 5(、%。故選 B。

　　14.【答案及解析】C 我國商業(yè)銀行目前開展的個人客戶貸款業(yè)務(wù)是個人住宅抵押貸款、個人零售貸款，尚未開展循環(huán)零售貸款。故選 C。

　　15.【答案及解析】C 對銀行業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營最大的威脅是存款人擠提存款。因為一般銀行都不會有這么多現(xiàn)金，所以很容易因為擠提事件造成不能經(jīng)營的情況。故選 C。

　　16�！敬鸢讣敖馕觥緿 0 岫 I5 評級體系的分析涉及的主要指標和考評標準是：第一，資本充足率(資本/風險資產(chǎn))，要求這一比率達到 6.j%～7%;第二，有問題放款與基礎(chǔ)資本的比率，一般要求該比率低于 15%;第三，管理者的領(lǐng)導(dǎo)能力和員工素質(zhì)、處理突發(fā)問題應(yīng)變能力和董事會決策能力、內(nèi)部技術(shù)控制系統(tǒng)的完善性和創(chuàng)新服務(wù)吸引顧客的能力;第四，凈利潤與盈利資產(chǎn)之比在 1%以上為第一、二級，若該比率在 0～1%之間為第三、四級，若該比率為負數(shù)則評為第五級;第五，隨時滿足存款客戶的取款需要和貸款客戶的貸款要求的能力。故選 D。

　　17.【答案及解析】C 我國銀行監(jiān)管的行政法規(guī)是《金融違法行為處罰辦法》。故選 C。

　　18.【答案及解析】D 2005 年頒布的《商業(yè)銀行市場風險管理指引》中所稱商業(yè)銀行是指在人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行，包括中資商業(yè)銀行、外資獨資銀行和中外合資銀行。故選 D。

　　19.【答案及解析】C《人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》規(guī)定，銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標是促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。故選 C。

　　20.【答案及解析】A 商業(yè)銀行外部審計主要是針對財務(wù)狀況方面。外部審計主要是國家有關(guān)審計部門對商業(yè)銀行財政經(jīng)營狀況的審查。故選 A。

　　二、多項選擇題

　　1.【答案及解析】ABCDE 從各國監(jiān)管"-3 局和銀行業(yè)的實踐看，交易賬戶涵蓋的金融工具種類一般包括：可轉(zhuǎn)讓證券、集合投資份額、存款證及其他類似的資本市場工具、金融期貨、遠期合約、互換合約、期權(quán)等。故選 AI{1"DE。

　　2.【答案及解析】ABCDE 商業(yè)銀行考察保證人的有效性應(yīng)關(guān)注保證人的資格、保證人的意愿、保證的法律責任、保證人的財務(wù)實力、保證人履約的經(jīng)濟動機及其與借款人之間的交易等方面。故選 ABCDE。

　　3.【答案及解析】ABC 客戶風險的內(nèi)生變量包括兩類指標：①基本面指標(定性指標或非財務(wù)指標)。包括品質(zhì)類、實力類和環(huán)境類指標;②財務(wù)指標。E 項屬于財務(wù)指標。故選 ABC。

　　4.【答案及解析】 ABCDE 商業(yè)行的貸款平均額和核心存款平均存款額間的差異構(gòu)成了融資缺口，如果缺口為正，商業(yè)銀行可以采取的措施有：向央行再貼現(xiàn)、同業(yè)拆入、證券回購、將非現(xiàn)金資產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、介入貨幣市場融資等。故選 ABCDE。

　　5.【答案及解析】 ABCDE 商業(yè)銀行聲譽危機管理的主要內(nèi)容包括：制定戰(zhàn)略性的危機溝通機制;提高解決問題的能力;提高發(fā)言人的溝通技能;危機現(xiàn)場處理;危機處理過程中的持續(xù)溝通;管理危機過程中的信息交流等故選 ABCDE。

　　6.【答案及解析】 ABC 戰(zhàn)略管理的基本假設(shè)是：①準確預(yù)測未來風險事件的可能性是存在的;②預(yù)防工作有助于避免或減少風險事件和未來損失;③如果對未來風險加以有效管理和利用，風險有可能轉(zhuǎn)變?yōu)闄C會。故選 ABC。

　　7.【答案及解析】ABCDE 絕對收益是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對量。絕對收益也是實際生活中對投資收益的最直接和最直觀的度量方式，是投資成果的直接反映，是很多報表中記錄的數(shù)據(jù)。故選 ABCDE。

　　8.【答案及解析】ACE 風險抵補類指標包括盈利能力、準備金充足程度和資本充足程度三個方面。故選 ACE。

　　9.【答案及解析】CDE 銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機構(gòu)風險和合規(guī)性的分析、評價，外部審計側(cè)重于財務(wù)報表審計，外部市計和銀行監(jiān)管的實施方式統(tǒng)一于現(xiàn)場檢查，外部審計意見和監(jiān)管意見同樣作為信息披露的內(nèi)容，因此具有相對獨立、客觀、公正的立場，成為市場主體關(guān)注的重要依據(jù)，外部審計的權(quán)限包括有權(quán)要求被審計單位按照規(guī)定提供預(yù)算或財務(wù)收支計劃故選 CDE。

　　10.【答案及解析】ABDE 股指期貨是以股票指數(shù)為標的的期貨合約，不是以股票為標的，C選項說法錯誤。故選 ABDE