一、單項選擇題

　　1.商業(yè)銀行對貸款風(fēng)險進(jìn)行分類，應(yīng)以評估借款人的()為核心。

　　A.還款記錄

　　B.盈利能力

　　C.還款能力

　　D.還款意愿

　　C【解析】對貸款風(fēng)險進(jìn)行分類時，要以評估借款人的還款能力為核心。

　　2.商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理廣泛使用的三大工具是()。

　　A.專家評估、流程圖、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)

　　B.自我評估、損失數(shù)據(jù)收集、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)

　　C.自我評估、流程圖、情景分析

　　D.專家評估、損失數(shù)據(jù)收集、情景分析

　　B【解析】操作風(fēng)險管理廣泛使用的三大工具是：風(fēng)險控制自我評估、損失數(shù)據(jù)收集和關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)。

　　43.如果一家商業(yè)銀行的總資產(chǎn)是 l00 億元，總負(fù)債是 60 億元，資產(chǎn)加權(quán)平均期為 5 年，負(fù)債加權(quán)平均久期為 2 年，則久期缺口為()。

　　A.0.6

　　B.1.2

　　C.-3.8

　　D.3.8

　　D【解析】久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-(總負(fù)債/總資產(chǎn))×負(fù)債加權(quán)平均久期=5-(60/100)×2=3.8。

　　4.某商業(yè)銀行受理一筆貸款申請，申請貸款額度為 500 萬元，期限為 l 年，到期支付貸款本金和利息。商業(yè)銀行經(jīng)內(nèi)部評級系統(tǒng)測算該客戶的違約概率為0.5%，該債項違約損失率為 30%，需配置的經(jīng)濟(jì)資本為 10 萬元;經(jīng)內(nèi)部績效考核系統(tǒng)測算該筆貸款的資金成本為 6%，包括經(jīng)營成本、稅收成本在內(nèi)的各種費用為 2%，股東要求的資本回報率為 l2%。則該筆貸款的定價至少為()。

　　A.7.54%

　　B.8.39%

　　C.6%

　　D.12%

　　B【解析】資金成本：500×6%=30(萬元);經(jīng)營成本：500×2%=l0(萬元);風(fēng)險成本：500×0.5%×30%=0.75(萬元);資本成本：l0×l2%=1.2(萬元);貸款的成本合計：41.95 萬元，即貸款定價應(yīng)至少保持在 8.39%的利率水平。

銀行從業(yè)資格考試《中級銀行從業(yè)》在線題庫	搶先試用
中級銀行從業(yè)資格考試《法律法規(guī)》在線題庫	搶先試用
中級銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》在線題庫	搶先試用

　　5.對中央政府投資的公用企業(yè)的債權(quán)風(fēng)險權(quán)重為()。

　　A.10%

　　B.20%

　　C.30%

　　D.50%

　　D【解析】對中央政府投資的公用企業(yè)的債權(quán)風(fēng)險權(quán)重為 50%。

　　6.高級計量法(AMA)是指商業(yè)銀行在監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過()計算監(jiān)管資本要求。

　　A.內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)

　　B.內(nèi)部操作風(fēng)險識別系統(tǒng)

　　C.內(nèi)部操作風(fēng)險控制系統(tǒng)

　　D.內(nèi)部操作風(fēng)險監(jiān)測系統(tǒng)

　　A【解析】高級計量法(AMA)是指商業(yè)銀行在監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。

　　7.在現(xiàn)金流量的分析中，通常首先分析的是()。

　　A.融資活動的現(xiàn)金流

　　B.投資活動的現(xiàn)金流

　　C.經(jīng)營性現(xiàn)金流

　　D.消費活動的現(xiàn)金流

　　C【解析】現(xiàn)金流量分析通常首先分析經(jīng)營性現(xiàn)金流。

　　8.銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的主要作用是()。

　　A.提高銀行股東價值和銀行知名度，保持銀行的行業(yè)領(lǐng)先地位

　　B.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，提高銀行知名度

　　C.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽和股東價值

　　D.持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽，提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，消除銀行面臨的市場風(fēng)險

　　C【解析】銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的主要作用是最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽和股東價值。

　　9.風(fēng)險文化的精神核心是()。

　　A.風(fēng)險管理策略

　　B.風(fēng)險管理理念

　　C.公司治理結(jié)構(gòu)

　　D.內(nèi)部控制系統(tǒng)

　　B【解析】風(fēng)險文化一般由風(fēng)險管理理念、知識和制度三個層次組成，其中風(fēng)險管理理念是風(fēng)險文化的精神核心，也是風(fēng)險文化中最為重要和最高層次的因素。

　　10.在國別風(fēng)險的評估指標(biāo)中，一國外債本息償付額與該國當(dāng)年出口收入之比是指()。

　　A.外債總額與國民生產(chǎn)總值

　　B.償債比例

　　C.應(yīng)付未付外債總額與當(dāng)年出口收入之比

　　D.國際儲備與應(yīng)付未付外債總額之比

　　B【解析】償債比例是指一國外債本息償付額與該國當(dāng)年出口收入之比。

　　11.期權(quán)性工具()。

　　A.具有期權(quán)性風(fēng)險

　　B.具有對稱性

　　C.不會給期權(quán)出售方帶來風(fēng)險

　　D.給期權(quán)買入方帶來風(fēng)險

　　A【解析】期權(quán)性工具本身具有不對稱的支付特征，會給期權(quán)出售方帶來風(fēng)險，這種風(fēng)險就是期權(quán)性風(fēng)險。

　　12.盈利能力監(jiān)管指標(biāo)不包括()。

　　A.資本金收益率

　　B.不良貸款率

　　C.凈利息收益率

　　D.資產(chǎn)收益率

　　B【解析】不良貸款率屬于信用風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)。

　　13.內(nèi)部審計的主要內(nèi)容不包括()。

　　A.經(jīng)營管理的合規(guī)性及合規(guī)部門工作情況

　　B.內(nèi)部控制的健全性和有效性

　　C.銀行是否制定了有效的政策、措施和規(guī)定來管理業(yè)務(wù)活動

　　D.風(fēng)險狀況及風(fēng)險識別、計量、監(jiān)控程序的適用性和有效性

　　C【解析】銀行是否制定了有效的政策、措施和規(guī)定來管理業(yè)務(wù)活動是外部監(jiān)督機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行風(fēng)險管理能力評估的內(nèi)容。

　　14.商業(yè)銀行不能通過()的途徑了解個人借款人的資信狀況。

　　A.查詢法院的個人客戶信用記錄

　　B.查詢稅務(wù)機(jī)關(guān)的個人客戶信用記錄

　　C.中國人民銀行個人征信系統(tǒng)

　　D.從個人客戶單位購買客戶的信息

　　D【解析】商業(yè)銀行可通過中國人民銀行個人征信系統(tǒng)及稅務(wù)、海關(guān)、法院等機(jī)構(gòu)獲得個人客戶的信用記錄。

　　15.A 公司 2010 年流動資產(chǎn)合計 500 萬元，其中存貨 80 萬元，預(yù)付賬款 20 萬元，應(yīng)收賬款 40 萬元，流動負(fù)債合計 400 萬元，則該公司 2010 年速動比率為()。

　　A.1.25

　　B.1.15

　　C.1

　　D.0.9

　　C【解析】速動比率=速動資產(chǎn)/流動負(fù)債合計。速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)-存貨-預(yù)付賬款-待攤費用。速動比率=(500-80-20)/400=1。

　　16.A 銀行的外匯敞口頭寸如下：美元多頭 700，英鎊多頭 300，法國法郎空頭 390，瑞士法郎空頭 l30，則用短邊法計算的 A 銀行持有的外匯的總敞口頭寸為()。

　　A.610

　　B.1 000

　　C.90

　　D.1 130

　　B【解析】先計算出凈多頭頭寸之和為：700+300=1 000，凈空頭頭寸之和為：390+130=520。因為前者絕對值較大，因此根據(jù)短邊法計算的外匯總敞口頭寸為1 000。

　　17.操作風(fēng)險自我評估流程是()。

　　(1)控制措施評估

　　(2)全員風(fēng)險識別與報告

　　(3)制定與實施控制優(yōu)化方案

　　(4)報告自我評估工作與日常監(jiān)控

　　(5)作業(yè)流程分析、風(fēng)險識別與評估

　　A.(3)(1)(5)(4)(2)

　　B.(4)(1)(5)(2)(4)

　　C.(1)(5)(2)(3)(4)

　　D.(2)(5)(1)(3)(4)

　　D【解析】操作風(fēng)險自我評估流程是：(1)全員風(fēng)險識別與報告。(2)作業(yè)流程分析、風(fēng)險識別與評估。(3)控制措施評估。(4)制定與實施控制優(yōu)化方案。(5)報告自我評估工作與日常監(jiān)控。

　　18.下列選項中，屬于商業(yè)銀行對于市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計算方法的是()。

　　A.內(nèi)部評級法

　　B.內(nèi)部模型法

　　C.基本指標(biāo)法

　　D.高級計量法

　　B【解析】新協(xié)議對三大風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)規(guī)定了不同的計算方法：對于信用風(fēng)險資產(chǎn)，商業(yè)銀行可以采取標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部評級初級法和內(nèi)部評級高級法;對于市場風(fēng)險，商業(yè)銀行可以采用標(biāo)準(zhǔn)法或內(nèi)部模型法;對于操作風(fēng)險，商業(yè)銀行可以采用基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法或高級計量法。

　　19.若客戶尚未違約，在債項評級中表外項目的違約風(fēng)險暴露為()。

　　A.表外項目已承諾未提取金額

　　B.表外項目已提取金額

　　C.表外項目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)×已承諾未提取金額

　　D.表內(nèi)項目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)×已承諾未提取金額

　　C【解析】違約風(fēng)險暴露是指債務(wù)人違約時的預(yù)期表內(nèi)表外項目暴露總和。如果客戶尚未違約，則違約風(fēng)險暴露對于表內(nèi)項目為債務(wù)賬面價值，對于表外項目為表外項目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)×已承諾未提取金額。

　　20.商業(yè)銀行在流動性風(fēng)險管理實踐中，下列做法不恰當(dāng)?shù)氖?)。

　　A.通過金融市場控制風(fēng)險

　　B.建立多層次的流動性屏障

　　C.提高資產(chǎn)的穩(wěn)定性和負(fù)債的流動性

　　D.提高流動性管理的預(yù)見性

　　C【解析】商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的核心是要盡可能地提高資產(chǎn)的流動性和負(fù)債的穩(wěn)定性，并在兩者之間尋求最佳的風(fēng)險—收益平衡點。