一、單項選擇題

　　1.A【解析】外部評級主要依靠專家定性分析，評級對象主要是政府或企業(yè)。故選A。

　　3.B【解析】本題考查Credit Risk+模型的概念。Credit Risk+模型是根據(jù)針對火災險的財險精算原理，對貸款組合違約率進行分析。并假設在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。

　　4.C【解析】利率互換交換的只有利率，沒有本金。

　　5.D【解析】高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下.通過內(nèi)部操作風險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。故選D。

　　6.D【解析】外部事件包括由于外部人員故意欺詐、騙取或盜用銀行資產(chǎn)(資金)及違反法律而對商業(yè)銀行的客戶、員工、財務資源或聲譽可能或者已經(jīng)造成負面影響的事件。黑客屬于商業(yè)銀行外部人員，侵入內(nèi)部系統(tǒng)作案，對商業(yè)銀行的客戶等資源造成了嚴重的負面影響.因此屬于外部事件引發(fā)的風險。

　　7.C【解析】留置是指債權人按照合同約定占有債務人的動產(chǎn)，債務人不按照合同約定的期限履行債務的，債權人有權依照法律規(guī)定留置該財產(chǎn)，以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償，故C選項說法錯誤。留置擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金，留置物保管費用和實現(xiàn)留置權的費用，故B選項說法正確。留置這一擔保形式，主要應用予保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同，故A選項說法正確。擔保維護債權人和其他當事人的合法權髓，留置是一種擔保形式，故D選項說法正確。

　　8.D【解析】戰(zhàn)略風險管理通常被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)，且戰(zhàn)略風險管理強化了商業(yè)銀行對潛在風險的洞察力，能夠預先識別所有潛在的風險以及這些風險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機真實發(fā)生前就將其有效遏制。

　　9.B【解析】貸款轉(zhuǎn)讓(又稱貸款出售)通常指貸款有償轉(zhuǎn)讓，是貸款的原債權人將已經(jīng)發(fā)放但未到期的貸款有償轉(zhuǎn)讓給其他機構的經(jīng)濟行為，主要目的是為了分散或轉(zhuǎn)移風險，增加收益，實現(xiàn)資產(chǎn)多元化，提高經(jīng)濟資本配景效率。

　　10.

　　11.A【解析】考生可形象化記憶：橫向是企業(yè)目標，縱向是備個層級，分散于各個部門角落的是風險管理要素。

　　12.C【解析】不論是什么規(guī)模的銀行，不論管理水平高低，只采取一種或者某幾種方法是不能全面評估風險的，因為每種方法都有它的優(yōu)點和缺點，要想全面綜合地評價銀行的流動性狀況，最好同時采用多種評估方法。

　　13.C【解析】商業(yè)銀行將大量短期借款用于長期貸款，即“借短貸長”，這樣有可能導致到期支付困難，從而面臨較高的流動性風險。

　　14.A【解析】久期分析只是衡量利率變動對經(jīng)濟價值影響的方法之一。久期分析只能反映重新定價風險，不能反映基準風險，以及因利率和支付時間的不同而導致的頭寸的實際利率敏感性差異，也不能很好地反映期權性風險。對于利率的大幅變動，由于頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關系，因此，久期分析的結果就不再準確。

　　15.B【解析】略。

　　16.B【解析】衍生產(chǎn)品一方面可以用來防范市場風險，另一方面也會產(chǎn)生新的市場風險。衍生產(chǎn)品的杠桿作用對市場風險具有放大作用，這是導致金融風險事件中出現(xiàn)巨額損失的主要原因。

　　17.C【辮析】商業(yè)銀行的風險管理流程可以概括為風險識別、風險計量、風險監(jiān)測和風險控制四個主要步驟。故C選項符合題意，A、B、D選項不符合題意。

　　18.A【解析】商業(yè)銀行通過貸款出售或與其他商業(yè)銀行組成銀團貸款的方式，使自己的授信對象多樣化，從而降低風險。商業(yè)銀行這樣做的理論基礎是瑪柯維茨的投資綴合理論。故選A。

　　19.C【解析】基準風險也稱為利率定價基礎風險，在利息收益和利息支出所依據(jù)的基準利率變動不一致的情況下，因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生變化，也會對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟價值產(chǎn)生不利影響。所以此題的風險屬于基準風險。

　　20.C【解析】市值重估是指對交易賬戶頭寸重新估算其市場價值。商業(yè)銀行在進行市值重估時通常采用盯市和盯模兩種方法，且商業(yè)銀行應盡可能按照市場價格計值。故選C。

　　二、多項選擇題

　　1.ABCDE【解析】五個選項均存在匯率風險。

　　2.ABCDE【解析】商業(yè)銀行在進行操作風險評估過程中，損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容包括：(1)總損失數(shù)額信息;(2)損失事件發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息;(3)總損失中收回部分信息;(4)損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息。

　　3.ABCDE【解析】本題所有選項都能對商業(yè)銀行的聲譽風險造成影響。

　　4.BCDE【解析】商業(yè)銀行市場風險控制手段包括限額管理和風險對沖。限額管理又包括交易限額管理、風險限額管理和止損限額管理。

　　5.ABCD【解析】商業(yè)銀行進行貸款定價，一般應考慮的因素包括：資金成本、經(jīng)營成本、風險成本、資本成本和貸款額。故選ABCD。

　　6.ABCDE【解析】聲譽風險管理中應強調(diào)的內(nèi)容包括十項，題干中的五個選項均正確，除此之外，還包括：(1)培養(yǎng)開放、互信、互助的機構文件;(2)建立強大的、動態(tài)的風險管理系統(tǒng);(3)建立公平的獎懲機制;(4)利用自身的價值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應商和客戶;(5)建立公開、誠懇的內(nèi)外部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求。

　　7.ACDE【解析】流動性風險是信用、市場、操作、聲譽及戰(zhàn)略風險長期積聚、惡化的綜合作用結果。

　　8.ABCD【解析】流動性風險在發(fā)生之前，通常表現(xiàn)的內(nèi)部指標/信號主要包括商業(yè)銀行盈利能力、內(nèi)部有關風險水平、資產(chǎn)質(zhì)量以及其他可能對流動性產(chǎn)生中長期影響的指標變化。例如，某項或多項業(yè)務/產(chǎn)品的風險水平增加，資產(chǎn)或負債過于集中，資產(chǎn)質(zhì)量下降，盈利水平下降等。故選ABCD。

　　9.ACD【解析】交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。記入交易賬戶溝頭寸應當滿足的蔡本要求是：(1)具有經(jīng)高級管理層批準的書面的頭寸/金融工具和投資組合的交易策略(包括持有期限);(2)具有明確的頭寸管理政策和程序，包括：設置頭寸限額并進行監(jiān)控;(3)具有明確的、與銀行交易策略一致的監(jiān)控頭寸的政策和程序，包括監(jiān)控交易規(guī)模和交易賬戶的頭寸余額。

　　10.BCD【解析】金融衍生品根據(jù)產(chǎn)品形態(tài)，可以分為遠期、期貨、期權和掉期四大類;根據(jù)原生資產(chǎn)大致可以分為四類，即股票、利率、匯率和商品。

　　三、判斷題

　　1.B【解析】Credit Risk+模型的假設不是針對貸款組合，而是針對每筆貸款，其假設是在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。

　　2.B【解析】違約損失率估計應基于經(jīng)濟擬失。

　　3.B【解析】風險對沖是指通過投資或購買與管理基礎資產(chǎn)收益波動負相關或完全負相關的某種資產(chǎn)或金融衍生產(chǎn)品來沖銷風險的一種風險管理策略。

　　4.B【解析】雖然從表面上看，單一法人客戶的各項周轉(zhuǎn)率越高，盈利能力和償債能力就越好，但實踐中并非如此。例如，在我國絕大多數(shù)生產(chǎn)企業(yè)不存在及時存貨管理(JIT)的條件下，若存貨周轉(zhuǎn)率過高，可能意味著存貨量小，極端情況可能使企業(yè)停工待料;同樣，過高的應收賬款周轉(zhuǎn)率可能是因為企業(yè)的銷售條件過于苛刻，不利于企業(yè)長期發(fā)展。

　　5.A【解析】略。