1.在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，應(yīng)當(dāng)首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗(yàn)的專家負(fù)責(zé)審核一些技術(shù)性較強(qiáng)的假設(shè)條件，這些假設(shè)可以有()。

　　A.整體經(jīng)濟(jì)指標(biāo)

　　B.利率變化/預(yù)期

　　C.公司治理結(jié)構(gòu)

　　D.信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)

　　E.公司的整體戰(zhàn)略

　　ABD【解析】在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，應(yīng)當(dāng)首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗(yàn)的專家負(fù)責(zé)審核一些技術(shù)性較強(qiáng)的假設(shè)條件，如整體經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、利率變化/預(yù)期、信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)等。

　　2.資本充足率壓力測試框架的主要內(nèi)容包括()。

　　A.結(jié)果輸出

　　B.情景選擇

　　C.定量壓力測試

　　D.結(jié)果分析

　　E.定性壓力測試及管理行動(dòng)

　　ABCE【解析】資本充足率壓力測試框架的主要內(nèi)容包括如下： 1)情景選擇。 2)定量壓力測試。(3)定性壓力測試及管理行動(dòng)。(4)結(jié)果輸出。

　　3.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的說法中，正確的有()。

　　A.是一種全面、動(dòng)態(tài)掌握銀行情況的監(jiān)管

　　B.這種監(jiān)管方式重點(diǎn)關(guān)注銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理水平

　　C.是一種計(jì)劃性強(qiáng)、目標(biāo)明確、提高效率和節(jié)省資源的監(jiān)管模式

　　D.代表著國際銀行業(yè)監(jiān)管發(fā)展的趨勢和方向

　　E.規(guī)劃監(jiān)管活動(dòng)是風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管最為核心的步驟

　　ABCD【解析】風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管最為核心的步驟，其作用是認(rèn)識(shí)和把握機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、風(fēng)險(xiǎn)水平和演變方向以及風(fēng)險(xiǎn)管理能力。故 E 項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　4.客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)包括()。

　　A.沒按時(shí)收到財(cái)務(wù)報(bào)表

　　B.存貨周轉(zhuǎn)率放慢

　　C.固定資產(chǎn)劇烈變動(dòng)

　　D.不合格的審計(jì)

　　E.關(guān)鍵的人事變動(dòng)

　　ABCD【解析】E 項(xiàng)屬于其非財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)。

　　5.附屬資本主要包括()。

　　A.重估儲(chǔ)備

　　B.一般準(zhǔn)備

　　C.優(yōu)先股

　　D.可轉(zhuǎn)換債券

　　E.混合資本債券

　　ABCDE【解析】附屬資本包括重估儲(chǔ)備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券、長期次級(jí)債務(wù)。

　　6.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在()。

　　A.實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)所需要的資源匱乏

　　B.為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷

　　C.政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)環(huán)境發(fā)生變化

　　D.商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性

　　E.整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過程的質(zhì)量難以保證

　　ABDE【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在四個(gè)方面：一是商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性;二是為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷;三是為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏;四是整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過程的質(zhì)量難以保證。

　　7.為減少或避免商業(yè)銀行追逐短期利益的高風(fēng)險(xiǎn)投機(jī)行為，商業(yè)銀行宜采用()指標(biāo)來評(píng)估交易人員和業(yè)務(wù)部門的業(yè)績。

　　A.經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)

　　B.資本充足率(CAR)

　　C.資產(chǎn)收益率(ROA)

　　D.經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率(RAROC)

　　E.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值(VaR)

　　AD【解析】采用經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率和經(jīng)濟(jì)增加值這兩項(xiàng)指標(biāo)來評(píng)估交易人員和業(yè)務(wù)部門的業(yè)績，有助于在商業(yè)銀行內(nèi)部樹立良好的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，并鼓勵(lì)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膬r(jià)值投資取向，從而減少甚至避免追逐短期利益的高風(fēng)險(xiǎn)投機(jī)行為。

　　8.“假按揭”風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式包括()。

　　A.以個(gè)人住房按揭貸款名義套取企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營用的貸款

　　B.以個(gè)人住房貸款方式參與不具事實(shí)、合法交易基礎(chǔ)的商業(yè)銀行債權(quán)置換或企業(yè)重組

　　C.所有借款人均為虛假購房，有些身份和住址不明

　　D.開發(fā)商與購房人串通，規(guī)避不允許零首付的政策限制

　　E.由于房產(chǎn)價(jià)值下跌而導(dǎo)致超額押值不足的風(fēng)險(xiǎn)

　　ABCDE【解析】選項(xiàng)表達(dá)均正確。

　　9.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)控的原則有()。

　　A.整體性

　　B.重要性

　　C.敏感性

　　D.可靠性

　　E.公開性

　　ABCD【解析】E 項(xiàng)應(yīng)為有效性。

　　10.不良貸款撥備覆蓋率計(jì)算公式中涉及的準(zhǔn)備包括()。

　　A.一般準(zhǔn)備

　　B.重估準(zhǔn)備

　　C.專項(xiàng)準(zhǔn)備

　　D.特別準(zhǔn)備

　　E.特種準(zhǔn)備

　　ACE【解析】不良貸款撥備覆蓋率=(一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)/(次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)。

　　11.目前商業(yè)銀行普遍采用的計(jì)算 VaR 值的方法有()。

　　A.方差--協(xié)方差法

　　B.德爾菲法

　　C.歷史模擬法

　　D.矩陣法

　　E.蒙特卡洛模擬法

　　ACE【解析】本題選 A、C、E 項(xiàng)。

　　12.以下關(guān)于遠(yuǎn)期和期貨的說法中，正確的有()。

　　A.遠(yuǎn)期合約是標(biāo)準(zhǔn)化的

　　B.期貨合約是非標(biāo)準(zhǔn)化的

　　C.遠(yuǎn)期合約一般經(jīng)過金融機(jī)構(gòu)或經(jīng)紀(jì)商柜臺(tái)交易

　　D.期貨合約通常在交易所交易

　　E.期貨合約流動(dòng)性較好，遠(yuǎn)期合約流動(dòng)性差

　　CDE【解析】遠(yuǎn)期合約是非標(biāo)準(zhǔn)化的;期貨合約是標(biāo)準(zhǔn)化的。

　　13.在我國，現(xiàn)金流量表主要包括()。

　　A.企業(yè)股東初始投入企業(yè)的資本金

　　B.投資活動(dòng)的現(xiàn)金流

　　C.融資活動(dòng)的現(xiàn)金流

　　D.企業(yè)所欠外債數(shù)額

　　E.經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流

　　BCE【解析】在我國，現(xiàn)金流量表主要包括投資活動(dòng)的現(xiàn)金流、融資活動(dòng)的現(xiàn)金流和經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流。

　　14.商業(yè)銀行實(shí)施戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的好處有()。

　　A.比競爭對(duì)手更早采取風(fēng)險(xiǎn)控制措施，可以更為妥善地處理風(fēng)險(xiǎn)事件

　　B.優(yōu)化經(jīng)濟(jì)資本配置，并降低資本使用成本

　　C.強(qiáng)化內(nèi)部控制系統(tǒng)和流程

　　D.避免因盈利能力出現(xiàn)大幅波動(dòng)而導(dǎo)致的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

　　E.避免附加的強(qiáng)制性監(jiān)管要求，減少法律爭議/訴訟事件

　　ABCDE【解析】選項(xiàng)說法均正確。

　　15.市場風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的形式包括()。

　　A.投資組合報(bào)告

　　B.風(fēng)險(xiǎn)分解“熱點(diǎn)”報(bào)告

　　C.信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

　　D.最佳投資組合復(fù)制報(bào)告

　　E.最佳風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略報(bào)告

　　ABDE【解析】市場風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告具有多種形式： 1)投資組合報(bào)告。 2)風(fēng)險(xiǎn)分解“熱點(diǎn)”報(bào)告。(3)最佳投資組合復(fù)制報(bào)告。(4)最佳風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略報(bào)告。市場風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是有關(guān)市場風(fēng)險(xiǎn)狀況的報(bào)告，信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告不屬于市場風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。

　　16.記入交易賬戶的頭寸應(yīng)當(dāng)滿足()基本要求。

　　A.具有經(jīng)高級(jí)管理層批準(zhǔn)的書面的頭寸/金融工具和投資組合的交易策略

　　B.具有明確的、與銀行交易策略一致的監(jiān)控頭寸的政策和程序

　　C.具有明確的頭寸管理政策

　　D.具有明確的頭寸管理程序

　　E.具有明確的持有目的

　　ABCD【解析】交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。記入交易賬戶的頭寸應(yīng)當(dāng)滿足的基本要求是： 1)具有經(jīng)高級(jí)管理層批準(zhǔn)的書面的頭寸/金融工具和投資組合的交易策略(包括持有期限)。(2)具有明確的頭寸管理政策和程序，包括：設(shè)置頭寸限額并進(jìn)行監(jiān)控。 3)具有明確的、與銀行交易策略一致的監(jiān)控頭寸的政策和程序，包括監(jiān)控交易規(guī)模和交易賬戶的頭寸余額。

　　17.企業(yè)集團(tuán)的特征包括()。

　　A.在股權(quán)或經(jīng)營決策上，直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制

　　B.共同被第三方企事業(yè)法人所控制

　　C.由主要投資者個(gè)人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員共同直接或間接控制

　　D.對(duì)關(guān)聯(lián)方的財(cái)務(wù)或經(jīng)營政策影響不大

　　E.與自然人股東關(guān)系密切的家庭成員持有或控制的股份或表決權(quán)，應(yīng)當(dāng)與該自然人股東持有或控制的股份或表決權(quán)合并計(jì)算

　　ABCE【解析】D 項(xiàng)的正確表述為：對(duì)關(guān)聯(lián)方的財(cái)務(wù)或經(jīng)營政策有重大影響。

　　18.操作風(fēng)險(xiǎn)的外部事件因素包括()造成損失或者不良影響而引起的風(fēng)險(xiǎn)。

　　A.外部欺詐

　　B.內(nèi)部欺詐

　　C.政治風(fēng)險(xiǎn)

　　D.監(jiān)管規(guī)定

　　E.業(yè)務(wù)外包

　　ACDE【解析】B 項(xiàng)屬于人員因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。

　　19.風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)主要包括()。

　　A.操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

　　B.資本充足程度

　　C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

　　D.盈利能力

　　E.準(zhǔn)備金充足程度

　　AC【解析】B、D、E 項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)。

　　20.商業(yè)銀行在設(shè)計(jì)限額體系時(shí)，應(yīng)綜合考慮的主要因素有()。

　　A.自身業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度

　　B.能夠承擔(dān)的市場風(fēng)險(xiǎn)水平

　　C.工作人員的專業(yè)水平和經(jīng)驗(yàn)

　　D.資本實(shí)力

　　E.內(nèi)部控制水平

　　ABCDE【解析】選項(xiàng)說法均正確。