一、單項選擇題

　　1.下列關(guān)于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)外包的論述，不正確的是( )。

　　A.商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的諸多操作或服務(wù)都可以外包，但一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去

　　B.通過業(yè)務(wù)外包，商業(yè)銀行也把相應(yīng)的風險承擔者轉(zhuǎn)移給了外包商，商業(yè)銀行從此不必對外包業(yè)務(wù)負任何直接或間接的責任

　　C.雖然業(yè)務(wù)可以外包，但是對于外包業(yè)務(wù)的可能的不良后果，商業(yè)銀行仍然需要承擔責任

　　D.進行外包時，商業(yè)銀行必須對外包業(yè)務(wù)的風險進行管理

　　[解析]答案為 B。從本質(zhì)上說，操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責任并未被“包”出去。業(yè)務(wù)外包并不能減少董事會和高級管理層確保第三 方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責任。外包服務(wù)的最終責任人仍是商業(yè)銀行，對客戶和監(jiān)管者仍承擔著保證服務(wù)質(zhì)量、安全、透明度和管理匯報的責任。

　　2.戰(zhàn)略風險的類型包括( )。

　　A.品牌風險

　　B.競爭對手風險

　　C.客戶風險

　　D.以上全對

　　[解析]答案為 D。戰(zhàn)略風險的類型包括產(chǎn)業(yè)風險、技術(shù)風險、品牌風險、競爭對手風險、客戶風險、項目風險、其他(例如財務(wù)風險、運營以及多種風險因素)。

　　3.商業(yè)銀行一個完整的風險監(jiān)測指標體系，包括風險水平類指標、風險遷徙類指標和( )。

　　A.流動性風險指標

　　B.信用風險指標

　　C.風險抵補類指標

　　D.操作風險指標

　　[解析]答案為 C。商業(yè)銀行一個完整的風險監(jiān)測指標體系，包括風險水平類指標、風險遷徙類指標和風險抵補類指標。

　　4.銀行的風險管理部門和風險管理委員會的關(guān)系不包括( )。

　　A.隸屬

　　B.獨立

　　C.支持

　　D.不能混淆

　　[解析]答案為 A。商業(yè)銀行的風險管理部門和風險管理委員會既要保持相互獨立，又要相互支持，但不是隸屬關(guān)系。

　　5.( )是商業(yè)銀行日常工作的一個重要部分，每個業(yè)務(wù)都要建立控制措施，分清責任范嗣，并接受仔細的、獨立的監(jiān)控。

　　A.外部控制環(huán)境

　　B.風險識別與評估

　　C.內(nèi)部控制措施

　　D.監(jiān)督、評價與糾正

　　[解析]答案為C。內(nèi)部控制措施是商業(yè)銀行日常工作的一個重要部分，每個業(yè)務(wù)都要建立控制措施，分清責任范圍，并接受仔細的、獨立的監(jiān)控。

　　6.在實際操作中，以下( )是商業(yè)銀行在真正需要資金時通常選擇的融資方式。

　　A.出售流動資產(chǎn)

　　B.同業(yè)拆入

　　C.收回貸款

　　D.長期在總資產(chǎn)中保存相當規(guī)模的流動性資產(chǎn)

　　[解析]答案為 B。在實踐操作中，商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時候借入資金，而不長期在總資產(chǎn)中保存相當規(guī)模的流動性資產(chǎn);如果通過出售流動資產(chǎn)換取流動性，則將導(dǎo)致總資產(chǎn)存量下降;收回貸款將嚴重損害商業(yè)銀行的聲譽。

　　7.某公司 2000 年銷售收入為 20 億元人民幣，銷售凈利率為 15%，2000 年初所有者權(quán)益為28 億元人民幣，2000 年末所有者權(quán)益為 36 億元人民幣.則該企業(yè) 2000 年凈資產(chǎn)收益率為( )。

　　A.9.4%

　　D.5.2%

　　C.9.2%

　　D.8.4%

　　[解析]答案為 A。銷售凈利率=凈利潤/銷售收入，則凈利潤=20×1 5%=3;凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/[(期初所有者權(quán)益合計+期末所有者權(quán)益合計)/2]×100%=3/(64/2)≈9.4%。

　　8.交易/定價錯誤屬于操作風險內(nèi)部流程類的因素，它是指在交易的過程中，( )。

　　A.市場價格發(fā)生重大變化引起的定價差異

　　B.與市場上同類金融產(chǎn)品的定價有很大差別

　　C.由于產(chǎn)品成本增加，出現(xiàn)定價困難

　　D.未遵循操作規(guī)定，使交易和定價產(chǎn)生了錯誤

　　[解析]答案為 D。交易/定價錯誤屬于操作風險內(nèi)部流程類的因素，它是指在交易的過程中，未遵循操作規(guī)定，使交易和定價產(chǎn)生了錯誤。

　　9.在商業(yè)銀行經(jīng)營的外部事件中，( )風險是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風險之一。

　　A.內(nèi)部欺詐

　　B.產(chǎn)品設(shè)計缺陷

　　C.外部欺詐

　　D.業(yè)務(wù)外包

　　[解析]答案為 C。在商業(yè)銀行經(jīng)營的外部事件中，外部欺詐風險是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風險之一。

　　10.( )又稱為營運能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。

　　A.盈利能力比率

　　B.效率比率

　　C.杠桿比率

　　D.流動比率

　　[解析]答案為 B。效率比率又稱為營運能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。