二、多項(xiàng)選擇題

　　1 、根據(jù)資本市場估值理論，商業(yè)銀行市場價(jià)值主要取決的因素有(　)。

　　A、經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率

　　B、銀行的凈現(xiàn)金流量

　　C、獲取現(xiàn)金流量的時(shí)間

　　D、現(xiàn)金流量相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)

　　E、銀行的投入產(chǎn)出比

　　【正確答案】 BCD

　　【答案解析】 本題考查資產(chǎn)負(fù)債管理的目標(biāo)。根據(jù)資本市場估值理論，商業(yè)銀行市場價(jià)值主要取決于三個(gè)因素：銀行的凈現(xiàn)金流量、獲取現(xiàn)金流量的時(shí)間以及與現(xiàn)金流量相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。參見教材P192。

　　2 、商業(yè)銀行資本管理的內(nèi)容主要包括(　)。

　　A、實(shí)施資本分配和考核

　　B、制訂資本規(guī)劃及年度計(jì)劃

　　C、建立資本管理框架及機(jī)制

　　D、開展資本規(guī)劃、籌集、配置

　　E、確定資本管理工具和流程

　　【正確答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本題考查資本管理。商業(yè)銀行資本管理的內(nèi)容主要包括開展資本規(guī)劃、籌集、配置、監(jiān)控、評價(jià)和應(yīng)用等管理活動(dòng)，建立資本管理框架及機(jī)制，制訂資本規(guī)劃及年度計(jì)劃，確定資本管理工具和流程，實(shí)施資本分配和考核等。參見教材P194。

　　3 、資金管理是對商業(yè)銀行全部資金來源與運(yùn)用的統(tǒng)一管理，是優(yōu)化資金配置，引導(dǎo)資金合理流動(dòng)，促進(jìn)資金營運(yùn)(　)協(xié)調(diào)統(tǒng)一的重要手段。

　　A、流動(dòng)性

　　B、安全性

　　C、合法性

　　D、有效性

　　E、效益性

　　【正確答案】 ABE

　　【答案解析】 本題考查資金管理。資金管理是對商業(yè)銀行全部資金來源與運(yùn)用的統(tǒng)一管理，是優(yōu)化資金配置，引導(dǎo)資金合理流動(dòng)，促進(jìn)資金營運(yùn)流動(dòng)性、安全性和效益性協(xié)調(diào)統(tǒng)一的重要手段。參見教材P195。

　　4 、內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)作為商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的重要工具，其作用主要表現(xiàn)在(　)。

　　A、公平績效考核

　　B、剝離利率風(fēng)險(xiǎn)

　　C、完善內(nèi)部價(jià)格管理

　　D、優(yōu)化銀行內(nèi)部經(jīng)營機(jī)制

　　E、提升定價(jià)水平和經(jīng)營效益

　　【正確答案】 AB

　　【答案解析】 本題考查內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)。內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)作為商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的重要工具，其作用主要在于以下兩個(gè)方面：一是公平績效考核。二是剝離利率風(fēng)險(xiǎn)。參見教材P197。

　　5 、商業(yè)銀行執(zhí)行表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債匹配，通過資產(chǎn)和負(fù)債的共同調(diào)整，協(xié)調(diào)表內(nèi)資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)目在期限、利率、風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性等方面的搭配，盡可能使資產(chǎn)與負(fù)債達(dá)到(　)，從而實(shí)現(xiàn)安全性、流動(dòng)性和盈利性的統(tǒng)一。

　　A、規(guī)模對稱

　　B、資本對稱

　　C、期限對稱

　　D、風(fēng)險(xiǎn)對稱

　　E、結(jié)構(gòu)對稱

　　【正確答案】 ACE

　　【答案解析】 本題考查表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債匹配。表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債匹配是資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的核心策略。商業(yè)銀行執(zhí)行該策略，即通過資產(chǎn)和負(fù)債的共同調(diào)整，協(xié)調(diào)表內(nèi)資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)目在期限、利率、風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性等方面的搭配，盡可能使資產(chǎn)與負(fù)債達(dá)到規(guī)模對稱、結(jié)構(gòu)對稱、期限對稱，從而實(shí)現(xiàn)安全性、流動(dòng)性和盈利性的統(tǒng)一。參見教材P199。

　　三、判斷題

　　1 、對于商業(yè)銀行而言，傳統(tǒng)資產(chǎn)負(fù)債管理的對象即是銀行的資產(chǎn)負(fù)債表。(　)

　　對

　　錯(cuò)

　　【正確答案】 對

　　【答案解析】 本題考查資產(chǎn)負(fù)債管理的對象。對于商業(yè)銀行而言，傳統(tǒng)資產(chǎn)負(fù)債管理的對象即是銀行的資產(chǎn)負(fù)債表。參見教材P191。

　　2 、凈利息收入與生息資產(chǎn)平均余額之比為凈利息收益率。(　)

　　對

　　錯(cuò)

　　【正確答案】 對

　　【答案解析】 本題考查凈利息收益率。目前銀行業(yè)通常以凈利息收入與生息資產(chǎn)平均余額之比，即凈利息收益率作為衡量短期資產(chǎn)負(fù)債效率的核心指標(biāo)。參見教材P192。

　　3 、資本是商業(yè)銀行資產(chǎn)增長的邊界之一，也是最主要的制約因素。(　)

　　對

　　錯(cuò)

　　【正確答案】 對

　　【答案解析】 本題考查資產(chǎn)負(fù)債管理的原則。資本是商業(yè)銀行資產(chǎn)增長的邊界之一，也是最主要的制約因素。參見教材P193。

　　4 、資產(chǎn)負(fù)債組合管理是商業(yè)銀行資本管理、市值管理與風(fēng)險(xiǎn)管理理論的有效統(tǒng)一。(　)

　　對

　　錯(cuò)

　　【正確答案】 對

　　【答案解析】 本題考查資產(chǎn)負(fù)債組合管理。資產(chǎn)負(fù)債組合管理是商業(yè)銀行資本管理、市值管理與風(fēng)險(xiǎn)管理理論的有效統(tǒng)一，是平衡資本配置與風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、提高整體盈利能力的策略手段，是推動(dòng)資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)優(yōu)化、促進(jìn)銀行穩(wěn)健發(fā)展的重要保證。參見教材P194。

　　5 、商業(yè)銀行主要根據(jù)全行資本總量和經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率水平來確定資產(chǎn)負(fù)債總量計(jì)劃。(　)

　　對

　　錯(cuò)

　　【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考查資產(chǎn)負(fù)債計(jì)劃管理。商業(yè)銀行主要根據(jù)全行資本總量和資本充足率水平來確定資產(chǎn)負(fù)債總量計(jì)劃。參見教材P194。

　　6 、商業(yè)銀行安全穩(wěn)健運(yùn)營的基礎(chǔ)是良好的盈利性狀況。(　)

　　對

　　錯(cuò)

　　【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。流動(dòng)性狀況反映商業(yè)銀行從宏觀到微觀所有層面的運(yùn)營狀況及市場聲譽(yù)，良好的流動(dòng)性狀況是商業(yè)銀行安全穩(wěn)健運(yùn)營的基礎(chǔ)。參見教材P195。

　　7 、久期指某項(xiàng)金融資產(chǎn)(或負(fù)債)在未來時(shí)間內(nèi)產(chǎn)生的收益現(xiàn)金流的加權(quán)平均時(shí)間，權(quán)數(shù)為各期收益現(xiàn)金流的現(xiàn)值在資產(chǎn)市場價(jià)值中所占的權(quán)重。(　)

　　對

　　錯(cuò)

　　7、

　　【正確答案】 對

　　【答案解析】 本題考查久期的概念。久期指某項(xiàng)金融資產(chǎn)(或負(fù)債)在未來時(shí)間內(nèi)產(chǎn)生的收益現(xiàn)金流的加權(quán)平均時(shí)間，權(quán)數(shù)為各期收益現(xiàn)金流的現(xiàn)值在資產(chǎn)市場價(jià)值中所占的權(quán)重。參見教材P196。

　　8 、內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)是指，商業(yè)銀行內(nèi)部資金中心與業(yè)務(wù)經(jīng)營單位按照一定規(guī)則全額有償轉(zhuǎn)移資金，達(dá)到核算業(yè)務(wù)資金成本或收益等目的的一種內(nèi)部經(jīng)營管理模式。(　)

　　對

　　錯(cuò)

　　【正確答案】 對

　　【答案解析】 本題考查內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)的概念。內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)是指，商業(yè)銀行內(nèi)部資金中心與業(yè)務(wù)經(jīng)營單位按照一定規(guī)則全額有償轉(zhuǎn)移資金，達(dá)到核算業(yè)務(wù)資金成本或收益等目的的一種內(nèi)部經(jīng)營管理模式。參見教材P197。

　　9 、債券的期限結(jié)構(gòu)和收益率在某一既定時(shí)間存在的變化關(guān)系就稱為利率的期限結(jié)構(gòu)，表示這種關(guān)系的曲線通常稱為收益率曲線。(　)

　　對

　　錯(cuò)

　　【正確答案】 對

　　【答案解析】 本題考查收益率曲線的概念。債券的期限結(jié)構(gòu)和收益率在某一既定時(shí)間存在的變化關(guān)系就稱為利率的期限結(jié)構(gòu)，表示這種關(guān)系的曲線通常稱為收益率曲線。參見教材P198。

　　10 、資產(chǎn)證券化是一項(xiàng)普通的新業(yè)務(wù)，也是一種新的融資形式。(　)

　　對

　　錯(cuò)

　　【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考查資產(chǎn)負(fù)債管理的策略。資產(chǎn)證券化不是一項(xiàng)普通的新業(yè)務(wù)，也不單是一種新的融資形式，而是協(xié)調(diào)表內(nèi)與表外、優(yōu)化資源跨期配置的資產(chǎn)負(fù)債管理工具。

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