經(jīng)濟(jì)資本

　　單選題

　　描述在一定的置信度水平下，為了應(yīng)對(duì)未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有或需要的資本金是(　)。

　　A.核心資本　　 B.會(huì)計(jì)資本

　　C.監(jiān)管資本 　　D.經(jīng)濟(jì)資本

　　『正確答案』D

　　『答案解析』經(jīng)濟(jì)資本是描述在一定的置信度水平下，為了應(yīng)對(duì)未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有或需要的資本金。經(jīng)濟(jì)資本是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度計(jì)算出來的虛擬資本，即銀行所“需要”的資本，或“應(yīng)該持有”的資本，而不是銀行實(shí)實(shí)在在擁有的資本。經(jīng)濟(jì)資本本質(zhì)上是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)概念，因而又稱為風(fēng)險(xiǎn)資本。

　　單選題

　　經(jīng)濟(jì)資本分配的實(shí)質(zhì)是(　)。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)的分配

　　B.利潤(rùn)的分配

　　C.負(fù)債的分配

　　D.資產(chǎn)的分配

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查經(jīng)濟(jì)資本分配。經(jīng)濟(jì)資本的分配實(shí)質(zhì)上是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分配，即明確某一個(gè)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)或產(chǎn)品所能承受的最大的風(fēng)險(xiǎn)。

　　單選題

　　經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率在評(píng)價(jià)商業(yè)銀行盈利能力時(shí)充分考慮到(　)。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)成本

　　B.機(jī)會(huì)成本

　　C.時(shí)間成本

　　D.資金成本

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率。經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率的核心思想是，在評(píng)價(jià)商業(yè)銀行盈利能力時(shí)充分考慮到風(fēng)險(xiǎn)成本，將風(fēng)險(xiǎn)帶來的未來可預(yù)期的損失量化為當(dāng)期成本，與銀行的成本等一并計(jì)入當(dāng)期損益，為可能發(fā)生的非預(yù)期損失做出資本準(zhǔn)備，使銀行的收益與所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)應(yīng)。

試題來源:[2019年銀行從業(yè)(中級(jí))考試題庫 】 2019年銀行從業(yè)中級(jí)取證班，送VIP題庫 無基礎(chǔ)通關(guān) 教材精講班+考點(diǎn)強(qiáng)化班+�？碱A(yù)測(cè)班+習(xí)題班，助力一次取證！掃描二維碼或直接咨詢

　　單選題

　　下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的理解，錯(cuò)誤的是(　)。

　　A.對(duì)經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量實(shí)質(zhì)上是對(duì)非預(yù)期損失的計(jì)量

　　B.信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量模型，實(shí)質(zhì)上就是組合信用風(fēng)險(xiǎn)模型

　　C.世界銀行提出了采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)資本要求，為商業(yè)銀行提供了一種新的經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量模型

　　D.商業(yè)銀行可以根據(jù)資產(chǎn)組合的規(guī)模、復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)管理能力等因素，選擇相應(yīng)的計(jì)量方法

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量。巴塞爾委員會(huì)吸納了國(guó)際大銀行的先進(jìn)做法，提出了采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)資本要求，使監(jiān)管資本與經(jīng)濟(jì)資本在理念上取得了一致，也為商業(yè)銀行提供了一種新的經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量模型。

　　單選題

　　關(guān)于經(jīng)濟(jì)資本分配的理解有誤的是(　)。

　　A.實(shí)施自上而下資本分配的關(guān)鍵是制訂一個(gè)總體經(jīng)營(yíng)計(jì)劃

　　B.自下而上的分配模式，可有效貫徹銀行的戰(zhàn)略意圖和管理思想，使整個(gè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)總體可控

　　C.一般而言，商業(yè)銀行配置經(jīng)濟(jì)資本可采取自上而下、自下而上或兩者相結(jié)合的方法

　　D.自下而上的分配模式是先對(duì)每個(gè)業(yè)務(wù)單元進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，確定相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)資本需求，再將這些經(jīng)濟(jì)資本由底層向上逐級(jí)匯總，形成全行的經(jīng)濟(jì)資本分配方案

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查經(jīng)濟(jì)資本分配。經(jīng)濟(jì)資本的分配實(shí)質(zhì)上是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分配，即明確某一個(gè)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)或產(chǎn)品所能承受的最大的風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)B錯(cuò)誤，通過自上而下資本分配模式，可有效貫徹銀行的戰(zhàn)略意圖和管理思想，使整個(gè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)總體可控。

　　【相關(guān)考點(diǎn)復(fù)習(xí)】經(jīng)濟(jì)資本分配

　　分配方式 內(nèi)容

　　自上而下 ①關(guān)鍵是制定一個(gè)總體經(jīng)營(yíng)計(jì)劃

　　②這種方式可使銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)總體可控

　　自下而上 ①銀行內(nèi)部建立經(jīng)濟(jì)資本的交易市場(chǎng)

　�、谠瓌t上“報(bào)價(jià)高”、風(fēng)險(xiǎn)管理水平高的業(yè)務(wù)單元可以獲得較多的經(jīng)濟(jì)資本

　　單選題

　　扣除全部資本的機(jī)會(huì)成本后的剩余利潤(rùn)稱為(　)。

　　A.凈資產(chǎn)收益率

　　B.風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本回報(bào)率

　　C.經(jīng)濟(jì)增加值

　　D.經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查經(jīng)濟(jì)增加值。經(jīng)濟(jì)增加值，也稱經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)，是扣除全部資本的機(jī)會(huì)成本后的剩余利潤(rùn)。

　　【相關(guān)考點(diǎn)復(fù)習(xí)】經(jīng)濟(jì)增加值的考核

　　情況 內(nèi)容

　　公式：EVA=稅后凈營(yíng)業(yè)利潤(rùn)—經(jīng)濟(jì)資本×資本成本

　　EVA>0 銀行價(jià)值增加

　　EVA=0 獲得預(yù)期收益(最低報(bào)酬)

　　EVA<0 毀滅價(jià)值

　　單選題

　　關(guān)于經(jīng)濟(jì)增加值的說法，錯(cuò)誤的是(　)。

　　A.經(jīng)濟(jì)增加值能夠比較客觀地反映商業(yè)銀行在一定時(shí)期內(nèi)為所有者創(chuàng)造的價(jià)值

　　B.經(jīng)濟(jì)增加值大于0，表明銀行的資產(chǎn)使用效率高，銀行價(jià)值增加

　　C.經(jīng)濟(jì)增加值等于0，說明銀行的盈利僅能滿足債權(quán)人和投資者預(yù)期獲得的最高報(bào)酬

　　D.經(jīng)濟(jì)增加值小于0，此時(shí)即使會(huì)計(jì)報(bào)表反映的凈利潤(rùn)為正，也表明銀行經(jīng)營(yíng)狀況并不理想，銀行價(jià)值在減少

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查經(jīng)濟(jì)增加值。國(guó)際上主流商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)方法主要有經(jīng)濟(jì)增加值和風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本回報(bào)率。經(jīng)濟(jì)增加值，也稱經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)，是扣除全部資本的機(jī)會(huì)成本后的剩余利潤(rùn)。經(jīng)濟(jì)增加值最核心的特點(diǎn)就是考慮機(jī)會(huì)成本。選項(xiàng)C錯(cuò)誤，經(jīng)濟(jì)增加值等于0，說明銀行的盈利僅能滿足債權(quán)人和投資者預(yù)期獲得的最低報(bào)酬，銀行價(jià)值未變化。