第十一章　公司 治理 、內(nèi)部控制與合規(guī)管理

　　知識(shí)點(diǎn)1　公司治理

　　單選題

　　(　)是商業(yè)銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石，也是銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行法人監(jiān)管的重點(diǎn)。

　　A.日益擴(kuò)大的銀行業(yè)務(wù)范圍

　　B.優(yōu)秀的銀行從業(yè)人員

　　C.健全的公司股權(quán)結(jié)構(gòu)

　　D.有效的公司治理

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查銀行公司治理概述。有效的公司治理是商業(yè)銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石，也是銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行法人監(jiān)管的重點(diǎn)。

　　單選題

　　根據(jù)巴塞爾委員會(huì)發(fā)布的《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》，應(yīng)當(dāng)積極審查薪酬體系的設(shè)計(jì)及運(yùn)行情況的機(jī)構(gòu)是(　)。

　　A.人力資源管理部門　 B.股東會(huì)

　　C.董事會(huì)　　　　　　 D.監(jiān)事會(huì)

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查穩(wěn)健公司治理原則。董事會(huì)應(yīng)積極審查薪酬體系的設(shè)計(jì)及運(yùn)行情況，并進(jìn)行監(jiān)控評(píng)估，確保其按既定目標(biāo)運(yùn)作。

試題來源:[2019年銀行從業(yè)(中級(jí))考試題庫 】 2019年銀行從業(yè)中級(jí)取證班，送VIP題庫 無基礎(chǔ)通關(guān) 教材精講班+考點(diǎn)強(qiáng)化班+�？碱A(yù)測(cè)班+習(xí)題班，助力一次取證！掃描二維碼或直接咨詢

　　多選題

　　根據(jù)巴塞爾委員會(huì)發(fā)布的《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》，董事會(huì)的總體職責(zé)有(　)。

　　A.審核監(jiān)督銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)施情況

　　B.審核風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略的實(shí)施情況

　　C.監(jiān)督公司治理的實(shí)施情況

　　D.監(jiān)督企業(yè)價(jià)值的實(shí)施情況

　　E.監(jiān)督高管層

　　『正確答案』ABCDE

　　『答案解析』本題考查穩(wěn)健公司治理原則。巴塞爾委員會(huì)發(fā)布的《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》規(guī)定的董事會(huì)的總體職責(zé)：董事會(huì)對(duì)銀行總體負(fù)責(zé)，包括審核監(jiān)督銀行戰(zhàn)略目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略、公司治理和企業(yè)價(jià)值的實(shí)施情況，董事會(huì)同時(shí)應(yīng)負(fù)責(zé)對(duì)高管層實(shí)施監(jiān)督。

　　多選題

　　根據(jù)巴塞爾委員會(huì)發(fā)布的《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控建設(shè)的成熟程度應(yīng)因(　)而變。

　　A.銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況變化 　B.銀行規(guī)模擴(kuò)張

　　C.銀行的資產(chǎn)狀況 　　D.銀行從業(yè)人員數(shù)量

　　E.銀行外部風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境

　　『正確答案』ABE

　　『答案解析』本題考查穩(wěn)健公司治理原則。巴塞爾委員會(huì)發(fā)布的《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制：銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控建設(shè)的成熟程度應(yīng)隨銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況變化(包括規(guī)模擴(kuò)張)和外部風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境及時(shí)跟進(jìn)。

　　單選題

　　對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營和管理承擔(dān)最終責(zé)任的是(　)。

　　A.股東大會(huì)

　　B.董事會(huì)

　　C.監(jiān)事會(huì)

　　D.高級(jí)管理層

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營和管理承擔(dān)最終責(zé)任。

　　單選題

　　董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議的召開程序由(　)規(guī)定。

　　A.股東大會(huì)

　　B.董事會(huì)議事規(guī)則

　　C.商業(yè)銀行章程

　　D.監(jiān)事會(huì)

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。董事會(huì)例會(huì)每季度應(yīng)至少召開一次，董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議的召開程序由商業(yè)銀行章程規(guī)定。

　　多選題

　　下列關(guān)于內(nèi)部控制激勵(lì)約束機(jī)制，說法正確的有(　)。

　　A.薪酬由固定薪酬、可變薪酬、福利性收入等組成

　　B.商業(yè)銀行一般高級(jí)管理人員的績效薪酬40%以上應(yīng)采取延期支付

　　C.商業(yè)銀行主要高級(jí)管理人員績效薪酬的延期支付比例應(yīng)高于50%

　　D.績效薪酬延期追索、扣回規(guī)定不適用于離職人員

　　E.薪酬支付期限應(yīng)與相應(yīng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)時(shí)期保持一致

　　『正確答案』ABCE

　　『答案解析』本題考查薪酬機(jī)制�？冃�薪酬延期追索、扣回規(guī)定同樣適用于離職人員。

　　【相關(guān)考點(diǎn)復(fù)習(xí)】特殊職工薪酬鎖定期

　　要點(diǎn) 內(nèi)容

　　適用對(duì)象 高級(jí)管理人員

　　對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有重要影響崗位上的員工

　　鎖定比例 一般高管

　　重要員工 40%

　　主要高管 50%

　　鎖定期限 一般不少于3年

　　判斷題

　　巴塞爾委員會(huì)于2011年10月發(fā)布了《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》，提出銀行實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原則。(　)

　　『正確答案』對(duì)

　　『答案解析』本題考查穩(wěn)健公司治理原則。2008年爆發(fā)的國際金融危機(jī)暴露出銀行在公司治理方面存在許多缺陷。在此背景下，巴塞爾委員會(huì)于2011年10月發(fā)布了《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》，提出銀行實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原則。