第十三章　資本管理

　　單選題

　　(　)是指按照監(jiān)管規(guī)定，銀行根據(jù)自身情況計(jì)算得出的資本數(shù)量。

　　A.經(jīng)濟(jì)資本

　　B.合格資本

　　C.賬面資本

　　D.核心資本

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查合格資本。合格資本是指按照監(jiān)管規(guī)定，銀行根據(jù)自身情況計(jì)算得出的資本數(shù)量。

　　多選題

　　賬面資本主要包括(　)。

　　A.實(shí)收資本

　　B.資本公積

　　C.盈余公積

　　D.呆賬準(zhǔn)備金

　　E.未分配利潤

　　『正確答案』ABCE

　　『答案解析』本題考查賬面資本。賬面資本又稱為會計(jì)資本，屬于會計(jì)學(xué)概念，是指商業(yè)銀行持股人的永久性資本投入，即出資人在商業(yè)銀行資產(chǎn)中享有的經(jīng)濟(jì)利益，其金額等于資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤等。

試題來源:[2019年銀行從業(yè)(中級)考試題庫 】 2019年銀行從業(yè)中級取證班，送VIP題庫 無基礎(chǔ)通關(guān) 教材精講班+考點(diǎn)強(qiáng)化班+模考預(yù)測班+習(xí)題班，助力一次取證！掃描二維碼或直接咨詢

　　單選題

　　第三版巴塞爾資本協(xié)議建立了流動性風(fēng)險(xiǎn)量化監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，其中(　)用于度量中長期內(nèi)銀行可供使用的穩(wěn)定資金來源能否支持其資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展。

　　A.資本充足率　　　B.資產(chǎn)負(fù)債率

　　C.流動性覆蓋率　　D.凈穩(wěn)定融資比率

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查第三版巴塞爾資本協(xié)議。凈穩(wěn)定融資比率用于度量中長期內(nèi)銀行可供使用的穩(wěn)定資金來源能否支持其資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展。

　　多選題

　　第二版巴塞爾資本協(xié)議構(gòu)建的監(jiān)管框架主要包括(　)。

　　A.內(nèi)部控制

　　B.市場紀(jì)律

　　C.監(jiān)督檢查

　　D.資本監(jiān)管

　　E.最低資本要求

　　『正確答案』BCE

　　『答案解析』本題考查第二版巴塞爾資本協(xié)議。第二版巴塞爾資本協(xié)議構(gòu)建了“三大支柱”的監(jiān)管框架：第一支柱：最低資本要求;第二支柱：監(jiān)督檢查;第三支柱：市場紀(jì)律。

　　單選題

　　風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)不包括(　)。

　　A.信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

　　B.市場風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

　　C.操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

　　D.流動性風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。

　　多選題

　　在銀行實(shí)踐中，二級資本工具主要包括符合條件的(　)。

　　A.次級債　　　B.永續(xù)債

　　C.可轉(zhuǎn)債　　　D.普通股

　　E.超額貸款損失準(zhǔn)備金

　　『正確答案』ACE

　　『答案解析』本題考查二級資本。在銀行實(shí)踐中，二級資本工具主要包括符合條件的次級債、可轉(zhuǎn)債及符合條件的超額貸款損失準(zhǔn)備金等。

　　單選題

　　關(guān)于商業(yè)銀行提高資本充足率的“分母對策”，下列說法錯誤的有(　)。

　　A.商業(yè)銀行提高資本充足率的分母對策，總體的思路是降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的總量

　　B.“增加資本”稱為分母對策

　　C.降低規(guī)模在提高資本充足率方面能夠能起到立竿見影的效果

　　D.降低總的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法，主要是調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，減少風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較高的資產(chǎn)，增加風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較低的資產(chǎn)

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查分母對策的相關(guān)內(nèi)容。商業(yè)銀行要提高資本充足率，主要有兩個(gè)途徑：一是增加資本;二是降低總的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。前者稱為分子對策，后者稱為分母對策。

　　多選題

　　一級資本的來源最常用的方式是(　)。

　　A.次級債券

　　B.提高留存利潤

　　C.可轉(zhuǎn)換債券

　　D.發(fā)行普通股

　　E.超額貸款損失準(zhǔn)備

　　『正確答案』BD

　　『答案解析』本題考查一級資本的來源。一級資本的來源最常用的方式是發(fā)行普通股和提高留存利潤。

　　單選題

　　經(jīng)濟(jì)增加值最核心的特點(diǎn)就是考慮(　)。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)成本

　　B.機(jī)會成本

　　C.時(shí)間成本

　　D.資金成本

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查經(jīng)濟(jì)增加值。經(jīng)濟(jì)增加值最核心的特點(diǎn)就是考慮機(jī)會成本，其表示經(jīng)營項(xiàng)目的凈利潤與投資者用同樣資本投資其他項(xiàng)目所獲最低收益之間的差額。

　　多選題

　　在計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本過程中，銀行通常需要考慮的要素有(　)。

　　A.相關(guān)性　　　B.時(shí)間范圍

　　C.違約概率　　D.置信水平

　　E.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露

　　『正確答案』ABCDE

　　『答案解析』本題考查信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量。在計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本過程中，銀行通常需要考慮以下要素：違約概率、損失程度與違約風(fēng)險(xiǎn)暴露;時(shí)間范圍;置信水平;相關(guān)性。

試題來源:[2019年銀行從業(yè)(中級)考試題庫 】 2019年銀行從業(yè)中級取證班，送VIP題庫 無基礎(chǔ)通關(guān) 教材精講班+考點(diǎn)強(qiáng)化班+�？碱A(yù)測班+習(xí)題班，助力一次取證！掃描二維碼或直接咨詢