第十二章　商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理

　　隨著商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營范圍的拓寬和國際化業(yè)務(wù)的推進，商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的對象和內(nèi)涵不斷擴充，呈現(xiàn)出(　)的趨勢。

　　A.境內(nèi)外、表內(nèi)外、本外幣

　　B.綜合化、多元化、集團化

　　C.表內(nèi)外、本外幣、集團化

　　D.境內(nèi)外、本外幣、集團化

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理。隨著商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營范圍的拓寬和國際化業(yè)務(wù)的推進，商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的對象和內(nèi)涵不斷擴充，呈現(xiàn)出表內(nèi)外、本外幣、集團化的趨勢。

試題來源:[2019年銀行從業(yè)(中級)考試題庫 】 2019年銀行從業(yè)中級取證班，送VIP題庫 無基礎(chǔ)通關(guān) 教材精講班+考點強化班+�？碱A(yù)測班+習(xí)題班，助力一次取證！掃描二維碼或直接咨詢

　　多選題

　　下列關(guān)于資產(chǎn)負債管理對象的理解正確的是(　)。

　　A.傳統(tǒng)資產(chǎn)負債管理的對象即是銀行的資產(chǎn)負債表

　　B.在管理范疇上，資產(chǎn)負債管理長期依存于從單一本幣口徑衡量銀行價值

　　C.在管理思路上，由對表內(nèi)資產(chǎn)負債規(guī)模被動管理，轉(zhuǎn)變?yōu)閷�資產(chǎn)負債表內(nèi)外項目規(guī)模、結(jié)構(gòu)、風(fēng)險的積極主動管理

　　D.在新的金融市場環(huán)境下，商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的對象和內(nèi)涵不斷擴充，呈現(xiàn)出“表內(nèi)外、本外幣、集團化”的趨勢

　　E.資產(chǎn)負債管理體現(xiàn)了商業(yè)銀行經(jīng)營管理的最基本原則，即以安全性、流動性為基本前提，通過盈利性實現(xiàn)銀行價值的最大化

　　『正確答案』ACDE

　　『答案解析』本題考查商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理。在管理范疇上，從單一本幣口徑的資產(chǎn)負債管理轉(zhuǎn)變?yōu)楸就鈳刨Y產(chǎn)負債的全面管理，從單一法人視角的資產(chǎn)負債管理，轉(zhuǎn)變?yōu)閺募瘓F戰(zhàn)略角度加強子公司和境外機構(gòu)統(tǒng)一、全局性的資產(chǎn)負債管理。

　　風(fēng)險免疫管理策略的核心思想是通過資產(chǎn)久期和負債久期的匹配，實現(xiàn)(　)的相互抵消，進而鎖定整體收益率。

　　A.利率風(fēng)險和市場風(fēng)險

　　B.結(jié)構(gòu)風(fēng)險和利率風(fēng)險

　　C.結(jié)構(gòu)風(fēng)險和市場風(fēng)險

　　D.利率風(fēng)險和再投資風(fēng)險

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查資產(chǎn)負債管理工具。風(fēng)險免疫管理策略的核心思想是通過資產(chǎn)久期和負債久期的匹配，實現(xiàn)利率風(fēng)險和再投資風(fēng)險的相互抵消，進而鎖定整體收益率。

　　多選題

　　資產(chǎn)負債管理的策略主要包括(　)。

　　A.成本分析策略

　　B.風(fēng)險免疫管理策略

　　C.表內(nèi)資產(chǎn)負債匹配

　　D.表外工具規(guī)避表內(nèi)風(fēng)險

　　E.利用證券化剝離表內(nèi)風(fēng)險

　　『正確答案』CDE

　　『答案解析』本題考查資產(chǎn)負債管理策略。資產(chǎn)負債管理的策略主要包括：表內(nèi)資產(chǎn)負債匹配、表外工具規(guī)避表內(nèi)風(fēng)險、利用證券化剝離表內(nèi)風(fēng)險。

　　資金管理是對商業(yè)銀行全部資金來源與運用的統(tǒng)一管理，是優(yōu)化資金配置，引導(dǎo)資金合理流動，促進資金營運(　)協(xié)調(diào)統(tǒng)一的重要手段。

　　A、流動性

　　B、安全性

　　C、合法性

　　D、有效性

　　E、效益性

　　【正確答案】 ABE

　　【答案解析】 本題考查資金管理。資金管理是對商業(yè)銀行全部資金來源與運用的統(tǒng)一管理，是優(yōu)化資金配置，引導(dǎo)資金合理流動，促進資金營運流動性、安全性和效益性協(xié)調(diào)統(tǒng)一的重要手段。

　　內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價作為商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的重要工具，其作用主要表現(xiàn)在(　)。

　　A、公平績效考核

　　B、剝離利率風(fēng)險

　　C、完善內(nèi)部價格管理

　　D、優(yōu)化銀行內(nèi)部經(jīng)營機制

　　E、提升定價水平和經(jīng)營效益

　　【正確答案】 AB

　　【答案解析】 本題考查內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價。內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價作為商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的重要工具，其作用主要在于以下兩個方面：一是公平績效考核。二是剝離利率風(fēng)險。

　　商業(yè)銀行執(zhí)行表內(nèi)資產(chǎn)負債匹配，通過資產(chǎn)和負債的共同調(diào)整，協(xié)調(diào)表內(nèi)資產(chǎn)和負債項目在期限、利率、風(fēng)險和流動性等方面的搭配，盡可能使資產(chǎn)與負債達到(　)，從而實現(xiàn)安全性、流動性和盈利性的統(tǒng)一。

　　A、規(guī)模對稱

　　B、資本對稱

　　C、期限對稱

　　D、風(fēng)險對稱

　　E、結(jié)構(gòu)對稱

　　【正確答案】 ACE

　　【答案解析】 本題考查表內(nèi)資產(chǎn)負債匹配。表內(nèi)資產(chǎn)負債匹配是資產(chǎn)負債綜合管理的核心策略。商業(yè)銀行執(zhí)行該策略，即通過資產(chǎn)和負債的共同調(diào)整，協(xié)調(diào)表內(nèi)資產(chǎn)和負債項目在期限、利率、風(fēng)險和流動性等方面的搭配，盡可能使資產(chǎn)與負債達到規(guī)模對稱、結(jié)構(gòu)對稱、期限對稱，從而實現(xiàn)安全性、流動性和盈利性的統(tǒng)一。

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