2、

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 本題考查經(jīng)濟資本回報率。經(jīng)濟資本回報率將未來可預計的風險損失量化為當期成本，衡量了經(jīng)過風險調(diào)整后的收益率大小，并考慮為非預期損失提供資本儲備，衡量了資本的使用效率，使銀行收益與承擔的風險掛鉤，成為現(xiàn)代商業(yè)銀行普遍采用的一種新型的以風險為基礎的價值創(chuàng)造能力考察指標

　　3、

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查資產(chǎn)組合管理。資產(chǎn)組合管理以資本約束為前提，在測算資產(chǎn)組合風險回報與優(yōu)化資本配比結構的基礎上，綜合運用量價工具，調(diào)控資產(chǎn)總量和結構，構建以資本和收息率為中心的價值傳導機制，確保經(jīng)風險調(diào)整后的資產(chǎn)收益率最大化。負債組合管理以平衡資金來源和運用為前提，所以，選項A錯誤。

　　4、

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查投融資業(yè)務管理。投融資和票據(jù)轉貼現(xiàn)業(yè)務是商業(yè)銀行一項重要的、不可或缺的資產(chǎn)業(yè)務，選項B錯誤。

　　5、

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查久期。久期用于衡量資產(chǎn)負債價值對于利率水平變化的敏感度的一項指標，可表示為利率變動1%時，導致資產(chǎn)負債凈值變動的百分比。

　　6、

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查經(jīng)濟資本。在商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理中，經(jīng)濟資本作為一項重要工具，主要用于績效考核和風險定價兩個方面。

　　7、

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查資產(chǎn)負債管理的策略。表內(nèi)資產(chǎn)負債匹配是資產(chǎn)負債綜合管理的核心策略。

　　二、多項選擇題

　　1、

　　【正確答案】 BCD

　　【答案解析】 本題考查資產(chǎn)負債管理的目標。根據(jù)資本市場估值理論，商業(yè)銀行市場價值主要取決于三個因素：銀行的凈現(xiàn)金流量、獲取現(xiàn)金流量的時間以及與現(xiàn)金流量相關的風險。

　　2、

　　【正確答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本題考查資本管理。商業(yè)銀行資本管理的內(nèi)容主要包括開展資本規(guī)劃、籌集、配置、監(jiān)控、評價和應用等管理活動，建立資本管理框架及機制，制訂資本規(guī)劃及年度計劃，確定資本管理工具和流程，實施資本分配和考核等。

　　3、

　　【正確答案】 ABE

　　【答案解析】 本題考查資金管理。資金管理是對商業(yè)銀行全部資金來源與運用的統(tǒng)一管理，是優(yōu)化資金配置，引導資金合理流動，促進資金營運流動性、安全性和效益性協(xié)調(diào)統(tǒng)一的重要手段。

　　4、

　　【正確答案】 AB

　　【答案解析】 本題考查內(nèi)部資金轉移定價。內(nèi)部資金轉移定價作為商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的重要工具，其作用主要在于以下兩個方面：一是公平績效考核。二是剝離利率風險。

　　5、

　　【正確答案】 ACE

　　【答案解析】 本題考查表內(nèi)資產(chǎn)負債匹配。表內(nèi)資產(chǎn)負債匹配是資產(chǎn)負債綜合管理的核心策略。商業(yè)銀行執(zhí)行該策略，即通過資產(chǎn)和負債的共同調(diào)整，協(xié)調(diào)表內(nèi)資產(chǎn)和負債項目在期限、利率、風險和流動性等方面的搭配，盡可能使資產(chǎn)與負債達到規(guī)模對稱、結構對稱、期限對稱，從而實現(xiàn)安全性、流動性和盈利性的統(tǒng)一。

　　三、判斷題

　　1、

　　【正確答案】 對

　　【答案解析】 本題考查資產(chǎn)負債管理的對象。對于商業(yè)銀行而言，傳統(tǒng)資產(chǎn)負債管理的對象即是銀行的資產(chǎn)負債表。

　　2、

　　【正確答案】 對

　　【答案解析】 本題考查凈利息收益率。目前銀行業(yè)通常以凈利息收入與生息資產(chǎn)平均余額之比，即凈利息收益率作為衡量短期資產(chǎn)負債效率的核心指標。

　　3、

　　【正確答案】 對

　　【答案解析】 本題考查資產(chǎn)負債管理的原則。資本是商業(yè)銀行資產(chǎn)增長的邊界之一，也是最主要的制約因素。

　　4、

　　【正確答案】 對

　　【答案解析】 本題考查資產(chǎn)負債組合管理。資產(chǎn)負債組合管理是商業(yè)銀行資本管理、市值管理與風險管理理論的有效統(tǒng)一，是平衡資本配置與風險補償、提高整體盈利能力的策略手段，是推動資產(chǎn)負債表結構優(yōu)化、促進銀行穩(wěn)健發(fā)展的重要保證。

　　5、

　　【正確答案】 錯

　　【答案解析】 本題考查資產(chǎn)負債計劃管理。商業(yè)銀行主要根據(jù)全行資本總量和資本充足率水平來確定資產(chǎn)負債總量計劃。

　　6、

　　【正確答案】 錯

　　【答案解析】 本題考查流動性風險管理。流動性狀況反映商業(yè)銀行從宏觀到微觀所有層面的運營狀況及市場聲譽，良好的流動性狀況是商業(yè)銀行安全穩(wěn)健運營的基礎。

　　7、

　　【正確答案】 對

　　【答案解析】 本題考查久期的概念。久期指某項金融資產(chǎn)(或負債)在未來時間內(nèi)產(chǎn)生的收益現(xiàn)金流的加權平均時間，權數(shù)為各期收益現(xiàn)金流的現(xiàn)值在資產(chǎn)市場價值中所占的權重。

　　8、

　　【正確答案】 對

　　【答案解析】 本題考查內(nèi)部資金轉移定價的概念。內(nèi)部資金轉移定價是指，商業(yè)銀行內(nèi)部資金中心與業(yè)務經(jīng)營單位按照一定規(guī)則全額有償轉移資金，達到核算業(yè)務資金成本或收益等目的的一種內(nèi)部經(jīng)營管理模式。

　　9、

　　【正確答案】 對

　　【答案解析】 本題考查收益率曲線的概念。債券的期限結構和收益率在某一既定時間存在的變化關系就稱為利率的期限結構，表示這種關系的曲線通常稱為收益率曲線。