第十三章 資本管理大綱內(nèi)容

　　(一)熟練掌握資本的種類及作用;

　　(二)熟練掌握資本管理的國際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)及我國的監(jiān)管要求;

　　(三)深入了解內(nèi)部資本評估程序與資本規(guī)劃的主要內(nèi)容及提高資本充足率的方法;

　　(四)深入了解經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量、分配和考核方法。

　　資本管理章節(jié)試題

　　一、單選題(下列選項(xiàng)中只有一項(xiàng)最符合題目要求，請將正確選項(xiàng)的代碼填入括號內(nèi))

　　1.根據(jù)我國《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，符合條件的優(yōu)先股屬于(　　)。

　　A.資本扣除項(xiàng)

　　B.核心一級資本

　　C.其他一級資本

　　D.二級資本

　　2.下列選項(xiàng)中不屬于第二版巴塞爾協(xié)議第一支柱覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)是(　　)。

　　A.操作風(fēng)險(xiǎn)

　　B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

　　C.信用風(fēng)險(xiǎn)

　　D.市場風(fēng)險(xiǎn)

　　3.下列關(guān)于第二版巴塞爾資本協(xié)議中的第三支柱的表述，正確的是(　　)。

　　A.通過市場力量約束銀行

　　B.運(yùn)用主要靠道德力量

　　C.銀行必須披露所有客戶信息

　　D.由監(jiān)管部門主導(dǎo)約束銀行

　　4.根據(jù)中國銀監(jiān)會(huì)2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，正常時(shí)期我國系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率不得低于(　　)。

　　A.11.5%

　　B.11%

　　C.8%

　　D.10.5%

　　5.下列選項(xiàng)中，屬于銀行可以直接利用的資本是(　　)。

　　A.監(jiān)管資本

　　B.經(jīng)濟(jì)資本

　　C.商品資本

　　D.會(huì)計(jì)資本

　　6.描述在一定的置信度水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有或需要的資本金是(　　)。

　　A.核心資本

　　B.會(huì)計(jì)資本

　　C.監(jiān)管資本

　　D.經(jīng)濟(jì)資本

　　7.根據(jù)銀行資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度計(jì)算出來的虛擬資本為(　　)。

　　A.最低注冊資本

　　B.會(huì)計(jì)資本

　　C.經(jīng)濟(jì)資本

　　D.監(jiān)管資本

　　8.在第三版巴塞爾協(xié)議中，新引入的用來反映商業(yè)銀行長期流動(dòng)性水平的指標(biāo)是(　　)。

　　A.流動(dòng)性缺口率

　　B.核心負(fù)債比例

　　C.凈穩(wěn)定融資比率

　　D.流動(dòng)性覆蓋比率

　　9.根據(jù)第三版巴塞爾資本協(xié)議，我國商業(yè)銀行杠桿率不得低于(　　)。

　　A.4%

　　B.6%

　　C.5%

　　D.3%

　　10.根據(jù)我國銀監(jiān)會(huì)2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，我國商業(yè)銀行一級資本充足率的最低要求為(　　)。

　　A.6%

　　B.4.5%

　　C.5%

　　D.3%

　　二、多選題(下列選項(xiàng)中有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目要求，請將符合題目要求選項(xiàng)的代碼填入括號內(nèi))

　　1.以下關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部資本評估程序應(yīng)實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)的表述，正確的有(　　)。

　　A.確保主要風(fēng)險(xiǎn)得到識(shí)別、計(jì)量或評估、監(jiān)測和報(bào)告

　　B.在經(jīng)營情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和外部環(huán)境有所變化時(shí)不得調(diào)整和更新

　　C.第二支柱要求商業(yè)銀行建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本評估程序，至少每半年實(shí)施一次

　　D.確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營、風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢及月度經(jīng)營計(jì)劃相匹配

　　E.確保資本水平與風(fēng)險(xiǎn)偏好及風(fēng)險(xiǎn)管理水平相適應(yīng)

　　2.根據(jù)我國銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的規(guī)定，下列選項(xiàng)中，屬于核心一級資本的有(　　)。

　　A.盈余公積

　　B.一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

　　C.實(shí)收資本或普通股

　　D.未分配利潤

　　E.資本公積

　　3.商業(yè)銀行資本的作用主要有(　　)。

　　A.吸收損失

　　B.發(fā)放貸款

　　C.限制銀行業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張

　　D.為銀行提供融資

　　E.維持市場信心

　　4.根據(jù)中國銀監(jiān)會(huì)2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，我國商業(yè)銀行計(jì)算資本充足率時(shí)，應(yīng)當(dāng)從核心一級資本中全額扣除的項(xiàng)目包括(　　)。

　　A.商譽(yù)

　　B.土地使用權(quán)

　　C.貸款損失準(zhǔn)備缺口

　　D.盈余公積

　　E.由經(jīng)營虧損引起的凈遞延稅資產(chǎn)

　　5.下列關(guān)于銀監(jiān)會(huì)2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的表述中，錯(cuò)誤的有(　　)。

　　A.要求我國商業(yè)銀行一級資本充足率不低于10.5%

　　B.對我國商業(yè)銀行設(shè)定了6年的資本充足率達(dá)標(biāo)過渡期

　　C.我國商業(yè)銀行應(yīng)于2018年底前全面達(dá)到相關(guān)資本監(jiān)管要求

　　D.將商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求分為最低資本要求，儲(chǔ)備資本要求和逆周期資本要求

　　E.要求我國商業(yè)銀行核心一級資本充足率不低于8%

　　三、判斷題(請對下列各題的描述做出判斷，正確的用A表示，錯(cuò)誤的用B表示)

　　1.經(jīng)濟(jì)資本用于衡量銀行的預(yù)期和非預(yù)期損失。(　　)

　　2.商業(yè)銀行的資本充足率水平滿足了監(jiān)管要求，就不會(huì)陷入破產(chǎn)困境。(　　)

　　3.監(jiān)管資本是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債之后的余額，即所有者權(quán)益。(　　)

　　參考答案：

　　一、單選題

　　1C　2B　3A　4A　5D　6D　7C　8C　9D　10A

　　二、多選題

　　1AE　2ABCDE　3ACDE　4ACE　5ADE

　　三、判斷題

　　1B　2B　3B