考點16銀行業(yè)務管理規(guī)定

　　1.(判斷)商業(yè)銀行不得在法定的會計賬冊外另立會計賬冊。應當按照國家有關規(guī)定，提取呆賬準備金，沖銷呆賬。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　【答案】A。

　　2.(單選)商業(yè)銀行的會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。應當于每一會計年度終了(　　)內，按照銀監(jiān)會的規(guī)定，公布其上一年度的經營業(yè)績和審計報告。

　　A.十五日

　　B.一個月

　　C.兩個月

　　D.三個月

　　【答案】D。

　　考點17商業(yè)銀行的接管

　　3.(單選)商業(yè)銀行已經或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，銀監(jiān)會可以對該銀行實行(　　)。

　　A.接管

　　B.吞并

　　C.重組

　　D.整改

　　【答案】A。解析：商業(yè)銀行已經或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，銀監(jiān)會可以對該銀行實行接管。接管的目的是對被接管的商業(yè)銀行采取必要措施。以保護存款人的利益，恢復商業(yè)銀行的正常經營能力。

　　4.(多選)接管由銀監(jiān)會決定，并組織實施。銀監(jiān)會的接管決定應當載明的內容有(　　)。

　　A.被接管的商業(yè)銀行名稱

　　B.接管理由

　　C.接管組織

　　D.接管期限

　　E.接管方案

　　【答案】ABCD。

　　5.(單選)接管決定由銀監(jiān)會予以公告。接管自接管決定實施之日起開始。接管期限屆滿，銀監(jiān)會可以決定延期，但接管期限最長不得超過(　　)。

　　A.半年

　　B.一年

　　C.一年半

　　D.二年

　　【答案】D。

　　6.(判斷)被接管的商業(yè)銀行的債權債務關系因接管而變化，由被接管單位接管。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　【答案】B。解析：自接管開始之日起，由接管組織行使商業(yè)銀行的經營管理權力。但被接管的商業(yè)銀行的債權債務關系不因接管而變化。

　　考點18洗錢的概念、過程及方式

　　7.(單選)洗錢最容易被偵查到的階段是(　　)。

　　A.前期階段

　　B.融合階段

　　C.培植階段

　　D.處置階段

　　【答案】D。

　　8.(單選)洗錢的過程通常依次分為(　　)三個階段。

　　A.開戶階段、轉賬階段、歸并階段

　　B.處置階段、培植階段、融合階段

　　C.隱蔽階段、呈現階段、暴露階段

　　D.前期階段、發(fā)展階段、頂峰階段

　　【答案】B。解析：本題主要考查洗錢的過程。

　　9.(單選)我國國務院金融監(jiān)督管理機構跟蹤發(fā)現某銀行近期吸納了一筆巨額存款，且經調查該賬戶為匿名賬戶，疑似洗錢活動，那么這屬于洗錢的(　　)。

　　A.培植階段

　　B.處置階段

　　C.融合階段

　　D.清洗階段

　　【答案】B。解析：處置階段是指將犯罪收益投入到清洗系統的過程，是最容易被偵查到的階段。

　　10.(多選)瑞士、開曼、巴拿馬、巴哈馬以及加勒比海和南太平洋的一些島國被稱為保密天堂。這些國家和地區(qū)一般具有(　　)特征，因而有利于掩飾犯罪人員的洗錢活動。

　　A.有嚴格的銀行保密法

　　B.沒有資本管制

　　C.有寬松的金融規(guī)則

　　D.有自由的公司法和嚴格的公司保密法

　　E.政治上持中立態(tài)度

　　【答案】ACD。解析：本題是對保密天堂特征的考查，此為易考點，需要重點掌握。

　　11.(多選)洗錢者借用金融機構洗錢的技巧包括(　　)。

　　A.購買高額保險.然后低價贖回

　　B.購買金融債券

　　C.控制銀行

　　D.匿名存儲

　　E.利用銀行貸款掩飾犯罪收益

　　【答案】CDE。解析：洗錢者利用金融機構洗錢的技巧包括匿名存儲、利用銀行貸款掩飾犯罪收益、控制銀行和其他金融機構。購買高額保險，然后低價贖回與購買金融債券屬于通過保險和證券業(yè)洗錢。

　　考點19反洗錢的監(jiān)管機構及職責

　　12.(單選)下列屬于中國人民銀行的反洗錢職責的是(　　)。

　　A.監(jiān)督、檢查金融機構履行反洗錢義務的情況

　　B.參與制定所監(jiān)督管理的金融機構反洗錢規(guī)章

　　C.建立國家反洗錢數據庫

　　D.發(fā)現涉嫌洗錢犯罪的交易活動及時向公安機關報告

　　【答案】A。解析：B、D選項是國務院金融監(jiān)督管理機構的反洗錢職責。C選項是中國反洗錢監(jiān)測分析中心的職責。

　　13.(多選)下列機構中，應該在各自的職責范圍內，履行反洗錢監(jiān)督管理職責的有(　　)。

　　A.中國人民銀行

　　B.中國證券監(jiān)督管理委員會

　　C.中國保險監(jiān)督管理委員會

　　D.中國銀行業(yè)協會

　　E.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

　　【答案】ABCE。解析：根據《金融機構反洗錢規(guī)定法》的內容，中國人民銀行是國務院反洗錢行政主管部門.依法對金融機構的反洗錢工作進行監(jiān)督管理。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會、中國保險監(jiān)督管理委員會在各自的職責范圍內履行反洗錢監(jiān)督管理職責。

　　考點20商業(yè)銀行的反洗錢義務

　　14.(多選)銀行業(yè)金融機構在反洗錢方面應承擔的義務有(　　)。

　　A.建立內部反洗錢機制及工作流程

　　B.及時報告大額和可疑交易

　　C.建立客戶身份資料和交易記錄

　　D.協助反洗錢調查

　　E.在職責范圍內調查可疑交易活動

　　【答案】ABCD。解析：E選項屬于中國人民銀行的反洗錢職責。