考點 4 銀行管理的基本指標

　　1.(單選)以下關于生息資產(chǎn)說法不正確的是(　　)。

　　A.生息資產(chǎn)是貸款及投資資產(chǎn)、存放央行款項、存放拆放同業(yè)款項等指標的總稱

　　B.生息資產(chǎn)占比=(生息資產(chǎn)平均余額/資產(chǎn)總額)×100%

　　C.生息資產(chǎn)的金額是衡量銀行規(guī)模的重要綜合性指標之一，也是考查銀行盈利性的一個指標

　　D.在大致相同的利率環(huán)境下.不同的生息資產(chǎn)結構將導致資產(chǎn)平均收益水平的差異，這對了解銀行的資金運用效率有一定參考意義

　　【答案】C。解析：C 選項錯誤，生息資產(chǎn)的金額是測算凈利息收益率的基礎，也是考查銀行盈利性的一個指標。

　　2.(單選)市盈率的計算公式(　　)。

　　A.市盈率=股票價格(P)/每股收益(E)

　　B.市盈率=凈利潤/期末總股本

　　C.市盈率=每股市價(P)/每股凈資產(chǎn)

　　D.市盈率=凈利潤/資本凈額

　　【答案】A。解析：市盈率的計算公式是：市盈率=每股市價(P)/每股收益(E)。

　　3.(單選)以下指標說法不正確的是(　　)。

　　A.生息資產(chǎn)是貸款及投資資產(chǎn)、存放央行款項、存放拆放同業(yè)款項等指標的總稱

　　B.存款是銀行最基本的負債業(yè)務.也是商業(yè)銀行最主要的資金來源

　　C.“二八定律”的含義是占比僅為 20%的高端客戶對銀行盈利的貢獻度達到 80%左右

　　D.存貸比=(總存款/總貸款)×100%

　　【答案】D。解析：存貸比=(總貸款/總存款)×100%。

　　4.(單選)關于成本收入比下列說法不正確的是(　　)。

　　A.在資金投入環(huán)節(jié)提高效率的重點是降低資金成本，即在負債結構中加大零售存款和活期存款的比重.將存貸比提高到合理水平

　　B.成本收入比可以稱為經(jīng)營性效率問題，其改善的途徑是合理配置資源、加強成本控制

　　C.成本收入比=(營業(yè)費用/營業(yè)收入)×100%

　　D.營業(yè)凈收入=營業(yè)收入-營業(yè)支出-費用

　　【答案】C。解析：成本收入比=(營業(yè)費用/營業(yè)凈收入)×100%。

　　5.(單選)撥備前利潤是銀行常用的財務指標，是銀行在經(jīng)營中已經(jīng)構成的(　　)作出的準備。

　　A.收入和支出

　　B.貸款和存款

　　C.成本和利潤

　　D.風險和損失

　　【答案】D。解析：撥備前利潤是銀行常用的財務指標，是銀行在經(jīng)營中已經(jīng)構成的風險和損失作出的準備.定期提取的貸款和資產(chǎn)準備金。

　　6.(單選)下列關于客戶集中度指標說法正確的是(　　)。

　　A.銀行對最大十家客戶貸款比率的限制是為了保障穩(wěn)健經(jīng)營.防范因“壘大戶，，而引發(fā)的經(jīng)營風險

　　B.單一最大客戶貸款比率不是衡量銀行經(jīng)營安全性的指標

　　C.最大十家客戶貸款比率是衡量銀行資產(chǎn)負債比例管理的指標之一

　　D.單一最大客戶貸款比率=(最大一家集團客戶授信總額/資本凈額)×100%

　　【答案】C。解析：選項 A 應是銀行對最大十家客戶貸款比率的限制是防止發(fā)生大戶風險：選項 B 應是單一最大客戶貸款比率是衡量銀行經(jīng)營安全性的指標之一;選項 D 是單一集團客戶授信集中度的公式。

　　7.(單選)衡量銀行規(guī)模的重要綜合性指標是(　　)。

　　A.成本收入比

　　B.市值

　　C.凈息差

　　D.每股收益

　　【答案】B。解析：市值是衡量銀行規(guī)模的重要綜合性指標，反映了一家銀行在資本市場上的影響力水平。同時也決定著該銀行在資本市場上的權重，從而成為投資者資金配置的重要參考。

　　8.(單選)(　　)是商業(yè)銀行資本總額與風險加權資產(chǎn)的比值。反映的是一家商業(yè)銀行的整體資本穩(wěn)健水平。

　　A.撥貸比

　　B.撥備覆蓋率

　　C.資本充足率

　　D.平均總資產(chǎn)回報率

　　【答案】C。解析：資本充足率是商業(yè)銀行資本總額與風險加權資產(chǎn)的比值，反映的是一家商業(yè)銀行的整體資本穩(wěn)健水平。

　　9.(單選)下列說法正確的是(　　)。

　　A.大量中小型企業(yè)由于融資條件差.形成了買方市場

　　B.如果銀行能有效地控制風險，進入大型企業(yè)貸款領域，就可獲得更高的收益和市場占有率。所以大型企業(yè)貸款的情況備受關注

　　C.貸款結構的另一種分類方式為按行業(yè)或按地區(qū)分類

　　D.大量大型企業(yè)由于融資條件差.形成了賣方市場

　　【答案】C。解析：選項 C 正確，選項 A、D 應是大量中小型企業(yè)由于融資條件差，形成了賣方市場：選項 8 中應是中小企業(yè)。

　　10.(多選)銀行是經(jīng)營風險的企業(yè)，要增加利潤、提高銀行價值就需要控制風險減少相應的撥備，銀行的風險主要表現(xiàn)為(　　)。

　　A.信用風險

　　B.市場風險

　　C.操作風險

　　D.聲譽風險

　　E.利率風險

　　【答案】ABCD。解析：風險主要表現(xiàn)為信用風險、市場風險、操作風險和聲譽風險。