考點(diǎn)3理財(cái)投資管理

　　1.(單選)下列不屬于標(biāo)準(zhǔn)理財(cái)投資工具的是(　　)。

　　A.貨幣市場工具

　　B.衍生類金融工具

　　C.信托貸款

　　D.貴金屬類金融工具

　　【答案】C。解析：標(biāo)準(zhǔn)理財(cái)投資工具包括但不限于權(quán)益類金融工具、固定收益類金融工具、貨幣市場工具、衍生類金融工具、外匯類及境外投資金融工具、貴金屬類金融工具等。

　　2.(單選)下列不屬于非標(biāo)準(zhǔn)理財(cái)投資工具的是(　　)。

　　A.信貸資產(chǎn)

　　B.承兌匯票

　　C.外匯類及境外投資金融工具

　　D.帶回購條款的股權(quán)性融資

　　【答案】C。解析：非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)包括但不限于信貸資產(chǎn)、信托貸款、委托債權(quán)、承兌匯票、信用證、應(yīng)收賬款、各類受(收)益權(quán)、帶回購條款的股權(quán)性融資等。

　　3.(單選)對每個(gè)理財(cái)產(chǎn)品單獨(dú)進(jìn)行會(huì)計(jì)賬務(wù)處理，(　　)不是每個(gè)理財(cái)產(chǎn)品必須包含的財(cái)務(wù)報(bào)表。

　　A.資產(chǎn)負(fù)債表

　　B.利潤表

　　C.所有者權(quán)益變動(dòng)表

　　D.現(xiàn)金流量表

　　【答案】C。解析：單獨(dú)核算是指對每個(gè)理財(cái)產(chǎn)品單獨(dú)進(jìn)行會(huì)計(jì)賬務(wù)處理，確保每個(gè)理財(cái)產(chǎn)品都有資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等財(cái)務(wù)報(bào)表。

　　4.(多選)商業(yè)銀行應(yīng)審慎盡責(zé)地管理投資組合，建立投資資產(chǎn)的全程跟蹤評估機(jī)制。同時(shí)要充分評估資產(chǎn)組合可能發(fā)生的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)現(xiàn)每個(gè)理財(cái)產(chǎn)品與所投資資產(chǎn)的相對應(yīng)，做到每個(gè)產(chǎn)品(　　)。

　　A.單獨(dú)管理

　　B.單獨(dú)交易

　　C.單獨(dú)核算

　　D.單獨(dú)建賬

　　E.單獨(dú)保存

　　【答案】IACD。解析：商業(yè)銀行應(yīng)審慎盡責(zé)地管理投資組合，建立投資資產(chǎn)的全程跟蹤評估機(jī)制.同時(shí)要充分評估資產(chǎn)組合可能發(fā)生的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)每個(gè)理財(cái)產(chǎn)品與所投資資產(chǎn)的對應(yīng).做到每個(gè)產(chǎn)品單獨(dú)管理、建賬和核算。

　　5.(多選)商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)營部門應(yīng)當(dāng)組建專業(yè)的理財(cái)產(chǎn)品投資研究團(tuán)隊(duì)，研究(　　)等發(fā)展情況，形成相關(guān)研究報(bào)告供投資決策參考。

　　A.宏觀經(jīng)濟(jì)社會(huì)

　　B.理財(cái)業(yè)務(wù)

　　C.境內(nèi)外金融市場

　　D.經(jīng)濟(jì)政策

　　E.相關(guān)產(chǎn)業(yè)與區(qū)域

　　【答案】ABCE。解析：商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)營部門應(yīng)當(dāng)組建專業(yè)的理財(cái)產(chǎn)品投資研究團(tuán)隊(duì).研究宏觀經(jīng)濟(jì)社會(huì)、相關(guān)產(chǎn)業(yè)與區(qū)域、境內(nèi)外金融市場、理財(cái)業(yè)務(wù)等發(fā)展情況，形成相關(guān)研究報(bào)告供投資決策參考。

　　6.(多選)風(fēng)險(xiǎn)隔離包括(　　)。

　　A.理財(cái)業(yè)務(wù)與信貸業(yè)務(wù)相分離

　　B.自營業(yè)務(wù)與代客業(yè)務(wù)相分離

　　C.銀行理財(cái)產(chǎn)品與銀行代銷的第三方機(jī)構(gòu)理財(cái)產(chǎn)品相分離

　　D.銀行理財(cái)產(chǎn)品之間相分離

　　E.理財(cái)業(yè)務(wù)操作與銀行其他業(yè)務(wù)操作相分離

　　【答案】ABCDE。解析：以上選項(xiàng)均為需要風(fēng)險(xiǎn)隔離的業(yè)務(wù)。

　　7.(判斷)商業(yè)銀行代銷代理其他機(jī)構(gòu)發(fā)行的產(chǎn)品投資于非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)或股權(quán)性資產(chǎn)的，必須由商業(yè)銀行代銷機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)。(　　)

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　【答案】B。解析：商業(yè)銀行代銷代理其他機(jī)構(gòu)發(fā)行的產(chǎn)品投資于非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)或股權(quán)性資產(chǎn)的，必須由商業(yè)銀行總行審核批準(zhǔn)。