一、破壞銀行管理罪考點(diǎn)內(nèi)容(10項(xiàng))

　　1.非法吸收公眾存款罪

　　非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。

　　侵犯客體為國家銀行管理制度

　　客觀方面主要表現(xiàn)為非法吸收和變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。

　　本罪主體是一般主體，包括自然人和單位。

　　主觀方面是故意。

　　2.高利轉(zhuǎn)貸罪

　　以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人，違法所得數(shù)額較大者。

　　侵犯客體國家對貸款的管理制度。

　　客觀方面表現(xiàn)為套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金，并將該資金高利轉(zhuǎn)貸他人，違法所得數(shù)額較大的行為。

　　本罪主體是一般主體，包括自然人和單位。具有貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營權(quán)的金融機(jī)構(gòu)除外。

　　主觀方面是故意。行為人在套取信貸資金時還必須具有轉(zhuǎn)貸牟利的目的。

　　3.違法發(fā)放貸款罪

　　銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員，違反國家規(guī)定發(fā)放貸款，造成重大損失的行為。

　　侵犯客體是國家對貸款的管理制度。

　　客觀方面表現(xiàn)為違反國家規(guī)定發(fā)放貸款的行為。

　　本罪主體是特殊主體，即銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員。

　　主觀方面是故意，并且違法向關(guān)系人發(fā)放貸款罪中還要求明知是關(guān)系人而違法向其發(fā)放貸款。

　　4.吸收客戶資金不入賬罪

　　銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員，吸收客戶資金不入賬，數(shù)額巨大或者造成重大損失的行為。

　　侵犯客體是國家對存款的管理制度。

　　客觀方面表現(xiàn)為吸收客戶資金不入賬的方式，數(shù)額巨大或者造成重大損失的行為。

　　本罪主體是特殊主體，為銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員。

　　主觀方面是故意，并且根據(jù)《刑法修正案(六)》，不以非法牟利目的為必要。

　　5.偽造、變造金融票證罪

　　偽造、變造匯票、本票、支票，偽造、變造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證，偽造、變造信用證或者附隨的單據(jù)、文件或者偽造信用卡的行為。

　　侵犯客體是國家對金融票證的管理制度。

　　客觀方面表現(xiàn)為偽造、變造金融票證的行為。

　　本罪主體是一般主體，包括自然人和單位。

　　主觀方面是故意，即明知偽造、變造金融票證的行為會發(fā)生破壞金融秩序的結(jié)果，并且希望或者放任這種結(jié)果的發(fā)生。

　　6.違規(guī)出具金融票證罪

　　銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、、票據(jù)、存單、資信證明，情節(jié)嚴(yán)重的行為

　　侵犯客體是國家對金融票證的管理制度。

　　客觀方面表現(xiàn)為，違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，情節(jié)嚴(yán)重的行為。

　　本罪主體是特殊主體，為銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員。

　　主觀方面是故意

　　7.對違法票據(jù)承兌、付款、保證罪

　　銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員在票據(jù)業(yè)務(wù)中，對違反《票據(jù)法》規(guī)定的票據(jù)予以承兌、付款或保證，造成重大損失的行為。

　　侵犯客體是國家對票據(jù)的管理制度。

　　客觀方面表現(xiàn)為在票據(jù)業(yè)務(wù)中，對違反《票據(jù)法》規(guī)定的票據(jù)予以承兌、付款或保證，造成重大損失的行為。

　　本罪主體是特殊主體，為銀行或其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員。

　　主觀方面：一般是故意，也可能是過失。對造成重大損失，行為人不需要明確認(rèn)識到。

　　8.騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪

　　以欺騙手段取得銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等，給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成重大損失或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的行為。

　　客觀方面表現(xiàn)為以欺騙手段取得銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等。

　　本罪主體是一般主體，自然人和單位都可成為犯罪主體。

　　9.背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪

　　銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)違背受托義務(wù)，擅自運(yùn)用客戶資金或者其他委托、信托的財(cái)產(chǎn)，情節(jié)嚴(yán)重的行為。

　　客觀方面表現(xiàn)為行為主體實(shí)施了“違背受托義務(wù)，擅自運(yùn)用客戶資金或者其他委托、信托的財(cái)產(chǎn)”的行為。

　　本罪主體為特殊主體，即為“商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險公司或者其他金融機(jī)構(gòu)”，個人不能構(gòu)成本罪的主體。

　　10.洗錢罪

　　客觀方面，《刑法》中的洗錢罪明確規(guī)定其對象是毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得。

　　主觀方面是故意，即明知是毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得而仍然掩飾、隱瞞違法所得及其產(chǎn)生的收益和來源。

　�、偬峁┵Y金賬戶的;

　　②協(xié)助將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價證券的;

　�、弁ㄟ^轉(zhuǎn)賬或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移的;

　�、軈f(xié)助將資金匯往境外的;

　�、菀云渌�方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的。

　　二、破壞銀行管理罪考點(diǎn)試題

　　14.(單選)某公司職員張某將五元面額的人民幣涂改成 10 元面額的人民幣的行為屬于(　　)。

　　A.偽造貨幣罪

　　B.持有假幣罪

　　C.變造貨幣罪

　　D.使用假幣罪

　　【答案】C。解析：變造是指沒有權(quán)限的人擅自對真正的金融票證進(jìn)行加工.改變其數(shù)額、日期等記載事項(xiàng)。

　　15.(單選)下列行為不構(gòu)成偽造金融票證罪的是(　　)。

　　A.偽造、變造匯票、本票、支票

　　B.偽造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證

　　C.偽造信用證或者附隨的單據(jù)、文件

　　D.偽造申請貸款時提供給銀行的財(cái)務(wù)報表

　　【答案】D。解析：偽造、變造金融票據(jù)的行為，包括：①偽造、變造匯票、支票、本票：②偽造、變造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證;③偽造、變造信用證或者附隨的單據(jù)、文件;④偽造信用卡。

　　16.(單選)下列關(guān)于貸款詐騙罪區(qū)別于騙取貸款罪的重要特征的說法，錯誤的是(　　)。

　　A.是否給銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)造成重大損失

　　B.是否以非法占有為目的

　　C.犯罪主體有所不同

　　D.兩罪的最高法定刑不同

　　【答案】A。解析：騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪與貸款詐騙罪的區(qū)別：①騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪在主觀上不要求行為人以“非法占有為目的”.而貸款詐騙罪要求行為人必須以“非法占有為目的”;②騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪的主體包括自然人和單位.而貸款詐騙罪的主體只是自然人;③騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪最高法定刑僅為七年有期徒刑，而貸款詐騙罪最高可以判處無期徒刑。

　　17.(判斷)銀行金融機(jī)構(gòu)對違法的票據(jù)予以承兌、付款、保證侵犯了國家對票據(jù)的管理制度，行為人主觀方面是故意，且必須對造成的重大損失有明確的認(rèn)識。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　【答案】B。解析：違法票據(jù)承兌、付款、保證罪主觀方面一般是故意.也可能是過失。對造成重大損失。行為人不需要明確認(rèn)識到。

　　18.(單選)行為人不是以存款的名義而是以其他形式吸收公眾資金，承諾還本付息，來達(dá)到吸收公眾存款的目的是(　　)。

　　A.非法吸收公眾存款

　　B.主體不合法吸收公眾存款

　　C.方式不合法吸收公眾存款

　　D.變相吸收公眾存款

　　【答案】D。解析：變相吸收公眾存款是指行為人不是以存款的名義而是以其他形式吸收公眾資金，承諾還本付息，來達(dá)到吸收公眾存款的目的，這里考的是概念。

　　19.(單選)某商業(yè)銀行運(yùn)用其托管的證券投資基金進(jìn)行證券投資發(fā)生重大虧損，這一做法(　　)。

　　A.屬于挪用資金罪

　　B.屬于背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪

　　C.屬于正常經(jīng)營活動虧損

　　D.不屬于金融犯罪活動

　　【答案】B。解析：背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪中受托和信托的財(cái)產(chǎn)主要保包括：①證券投資業(yè)務(wù)中的客戶交易資金;②委托理財(cái)業(yè)務(wù)中的客戶資產(chǎn);③信托業(yè)務(wù)中的信托財(cái)產(chǎn);④證券投資基金。

　　20.(單選)下列不屬于《刑法》明確規(guī)定洗錢罪在客觀方面的對象的是(　　)。

　　A.毒品犯罪所得

　　B.破壞金融管理秩序犯罪所得

　　C.金融詐騙犯罪所得

　　D.職務(wù)侵占罪所得

　　【答案】D。解析：《刑法》中的洗錢罪明確規(guī)定其對象是毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得，除這幾種違法所得之外，其他犯罪所得都不能成為洗錢罪的對象.也就不能構(gòu)成洗錢罪。

　　21.(判斷)違法發(fā)放貸款罪中的“關(guān)系人”是指商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸人員及其近親屬。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　【答案】B。解析：違法發(fā)放貸款罪中“關(guān)系人”是指商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸人員及其近親屬;以及前列人員投資或者擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。

　　22.(單選)銀行工作人員制作虛假的銀行存單交付他人屬于(　　)。

　　A.有形偽造金融票證罪

　　B.無形偽造金融票證罪

　　C.變造金融票證罪

　　D.非法出具金融票證罪

　　【答案】B。解析：銀行工作人員制作虛假的銀行存單交付他人屬于有金融票證制作權(quán)的人，超越其削作權(quán)限，違背事實(shí)制造內(nèi)容虛假的金融票證。為無形偽造：有形偽造指沒有金融票證制作權(quán)的人，假冒他人名義，擅自制造外觀上足以使一般人誤認(rèn)為是真實(shí)金融票證的假金融票證。

　　23.(多選)下列關(guān)于騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪與貸款詐騙罪的區(qū)別說法正確的有(　　)。

　　A.前者主體包括自然人和單位.而貸款詐騙罪的主體只是自然人

　　B.前者最高法定刑僅為 7 年有期徒刑.而貸款詐騙罪最高可以判處無期徒刑

　　C.前者最高法定刑僅為 5 年有期徒刑.而貸款詐騙罪最高可以判處無期徒刑

　　D.前者在主觀上不要求行為人以“非法占有為目的”，而貸款詐騙罪要求行為人必須以“非法占有為目的”

　　E.前者犯罪的主體為一般主體.后者犯罪的主體為特殊主體

　　【答案】ABD。

　　24.(單選)非法吸收公眾存款罪侵犯的客體是(　　)。

　　A.國家的銀行管理制度

　　B.國家的貸款管理制度

　　C.國家的存款管理制度

　　D.社會公眾的財(cái)產(chǎn)和國家的金融秩序

　　【答案】A。解析：非法吸收公眾存款罪侵犯的客體是國家的銀行管理制度。

　　25.(判斷)不嚴(yán)格審查借款人的償還能力、保證人的償還能力、抵押物的權(quán)屬以及實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性：優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件而向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款等.均屬于違反國家規(guī)定發(fā)放貸款。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　【答案】A。