流動性風(fēng)險的分類和管控手段考點講義

　　一、流動性風(fēng)險分類

　　(一)市場流動性風(fēng)險

　　指由于市場深度不足或市場動蕩，商業(yè)銀行無法以合理的市場價格出售資產(chǎn)以獲得資金的風(fēng)險，反映了商業(yè)銀行在無損失或微小損失情況下迅速變現(xiàn)的能力。

　　(二)融資流動性風(fēng)險

　　融資流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務(wù)狀況的情況下，無法及時有效滿足資金需求的風(fēng)險，反映了商業(yè)銀行在合理的時問、成本條件下迅速獲取資金的能力。

　　二、流動性風(fēng)險的管控手段

　　(一)現(xiàn)金流量管理

　　銀行可將表內(nèi)外業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生的未來現(xiàn)金流按照一定方法分別計入特定期間的現(xiàn)金流人和現(xiàn)金流出，以現(xiàn)金流入減現(xiàn)金流出取得現(xiàn)金流錯配凈額，并通過累計方式計算出一定期限內(nèi)的現(xiàn)金流錯配凈額。銀行應(yīng)以其融資能力和風(fēng)險承受能力為基礎(chǔ)設(shè)定現(xiàn)金流期限錯配限額，并保證每一期限內(nèi)的現(xiàn)金流錯配凈額低于現(xiàn)金流期限錯配限額。

　　(二)限額管理

　　商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)其業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度、流動性風(fēng)險偏好和外部市場發(fā)展變化情況，設(shè)定流動性風(fēng)險限額。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對流動性風(fēng)險限額遵守情況進行監(jiān)控，超限額情況應(yīng)當(dāng)及時報告。

　　(三)融資管理

　　融資管理主要包括以下幾個方面的內(nèi)容：

　　一是分析正常和壓力情景下未來不同時間段的融資需求和來源;

　　二是加強負債品種、期限、交易對手、幣種、融資抵(質(zhì))押品和融資市場等的集中度管理，適當(dāng)設(shè)置集中度限額;

　　三是加強融資渠道管理，積極維護與主要融資交易對手的關(guān)系，保持在市場上的適當(dāng)活躍程度;

　　四是密切監(jiān)測主要金融市場的交易量和價格等變動情況，評估市場流動性對商業(yè)銀行融資能力的影響。

　　(四)壓力測試

　　壓力測試頻率應(yīng)當(dāng)與商業(yè)銀行的規(guī)模、風(fēng)險水平及市場影響力相適應(yīng)，但至少每季度應(yīng)進行一次常規(guī)壓力測試。

　　(五)應(yīng)急計劃

　　在制訂流動性風(fēng)險應(yīng)急計劃時，應(yīng)設(shè)定觸發(fā)應(yīng)急計劃的各種情景;列明應(yīng)急資金來源，合理估計可能的籌資規(guī)模和所需時間;規(guī)定應(yīng)急程序和措施，至少包括資產(chǎn)方應(yīng)急措施、負債方應(yīng)急措施、加強內(nèi)外部溝通和其他減少因信息不對稱而給商業(yè)銀行帶來不利影響的措施等

　　考點 10 流動性風(fēng)險的分類和管控手段考點試題

　　10.(單選)流動性風(fēng)險管理的管控手段不包括(　　)。

　　A.壓力測試

　　B.融資管理

　　C.應(yīng)急計劃

　　D.風(fēng)險對沖

　　【答案】D。解析：流動性風(fēng)險管理的管控手段包括：現(xiàn)金流量管理、限額管理、融資管理、壓力測試、應(yīng)急計劃。

　　11.(單選)(　　)是指由于市場深度不足或市場動蕩，商業(yè)銀行無法以合理的市場價格出售資產(chǎn)以獲得資金的風(fēng)險。反映了商業(yè)銀行在無損失或微小損失情況下迅速變現(xiàn)的能力。

　　A.市場流動性風(fēng)險

　　B.融資流動性風(fēng)險

　　C.商品價格風(fēng)險

　　D.市場風(fēng)險

　　【答案】A。解析：市場流動性風(fēng)險是指由于市場深度不足或市場動蕩.商業(yè)銀行無法以合理的市場價格出售資產(chǎn)以獲得資金的風(fēng)險，反映了商業(yè)銀行在無損失或微小損失情況下迅速變現(xiàn)的能力。

　　12.(單選)壓力測試頻率應(yīng)當(dāng)與商業(yè)銀行的規(guī)模、風(fēng)險水平及市場影響力相適應(yīng)，但至少(　　)應(yīng)進行一次常規(guī)壓力測試。

　　A.每月

　　B.每季度

　　C.每年

　　D.每日

　　【答案】B。解析：壓力測試頻率應(yīng)當(dāng)與商業(yè)銀行的規(guī)模、風(fēng)險水平及市場影響力相適應(yīng).但至少每季度應(yīng)進行一次常規(guī)壓力測試。

　　13.(多選)流動性風(fēng)險的限額管理包括(　　)。

　　A.融資限額

　　B.交易限額

　　C.現(xiàn)金流缺口限額

　　D.負債集中度限額

　　E.集團內(nèi)部交易

　　【答案】ACDE。解析：流動性風(fēng)險的限額管理包括但是不限于現(xiàn)金流缺口限額、負債集中度限額、集團內(nèi)部交易和融資限額。

　　14.(多選)融資管理主要包括(　　)方面的內(nèi)容。

　　A.分析正常和壓力情景下未來不同時間段的融資需求和來源

　　B.加強負債品種、期限、交易對手、幣種、融資抵(質(zhì))押品和融資市場等的集中度管理，適當(dāng)設(shè)置集中度限額

　　C.對流動性風(fēng)險限額遵守情況進行監(jiān)控，超限額情況應(yīng)當(dāng)及時報告

　　D.加強融資渠道管理.積極維護與主要融資交易對手的關(guān)系，保持在市場上的適當(dāng)活躍程度

　　E.密切監(jiān)測主要金融市場的交易量和價格等變動情況.評估市場流動性對商業(yè)銀行融資能力的影響

　　【答案】ABDE。解析：對流動性風(fēng)險限額遵守情況進行監(jiān)控，超限額情況應(yīng)當(dāng)及時報告屬于限額管理內(nèi)容。

　　15.(多選)流動性風(fēng)險的管控手段包括(　　)。

　　A.現(xiàn)金流量管理

　　B.限額管理

　　C.風(fēng)險對沖

　　D.應(yīng)急計劃

　　E.壓力測試

　　【答案】ABDE。解析：流動性風(fēng)險管理的管控手段包括：現(xiàn)金流量管理、限額管理、融資管理、壓力測試、應(yīng)急計劃。

　　16.(判斷)銀行應(yīng)以其融資能力和風(fēng)險承受能力為基礎(chǔ)設(shè)定現(xiàn)金流期限錯配限額，并保證每一期限內(nèi)的現(xiàn)金流錯配凈額高于現(xiàn)金流期限錯配限額。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　【答案】B。解析：銀行應(yīng)以其融資能力和風(fēng)險承受能力為基礎(chǔ)設(shè)定現(xiàn)金流期限錯配限額，并保證每一期限內(nèi)的現(xiàn)金流錯配凈額低于現(xiàn)金流期限錯配限額。