操作風(fēng)險的分類和管控手段考點講義

　　一、操作風(fēng)險的分類

　　根據(jù)操作風(fēng)險引起原因的不同，可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險。

　　(一)人員因素

　　人員因素主要是因銀行內(nèi)部員工發(fā)生內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)，以及因員工的知識/技能匱乏、關(guān)鍵人員流失、違反用工法、勞動力中斷等造成損失或者不良影響的風(fēng)險。

　　(二)內(nèi)部流程

　　內(nèi)部流程是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、流程設(shè)計不合理，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成損失的風(fēng)險，主要包括：財務(wù)/會計錯誤、文件/合同缺陷、產(chǎn)品設(shè)計缺陷、結(jié)算/支付錯誤、錯誤監(jiān)控/報告、交易/定價錯誤六個方面。

　　(三)系統(tǒng)因素

　　系統(tǒng)因素是指由于IT系統(tǒng)開發(fā)不完善、系統(tǒng)(軟硬件)失靈或癱瘓、系統(tǒng)功能漏洞等導(dǎo)致銀行不能正常提供服務(wù)或業(yè)務(wù)中斷，以及由于系統(tǒng)數(shù)據(jù)風(fēng)險影響業(yè)務(wù)正常運行而導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險。

　　(四)外部事件

　　外部事件是指由于外部主觀或客觀的破壞性因素導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險。外部事件引起銀行損失的范圍非常廣泛，包括自然災(zāi)害、政治風(fēng)險、外部欺詐、外部人員犯罪等。

　　二、操作風(fēng)險管控手段

　　(一)操作風(fēng)險管理工具

　　1.操作風(fēng)險與控制自評估

　　包括風(fēng)險評估和控制評價兩個方面內(nèi)容：風(fēng)險評估是根據(jù)一定的標(biāo)準(zhǔn)對操作風(fēng)險的發(fā)生頻率、影響程度進(jìn)行判斷，并確定風(fēng)險等級的過程;控制評價是根據(jù)一定標(biāo)準(zhǔn)對現(xiàn)有控制活動的質(zhì)量和執(zhí)行程度進(jìn)行評價，確定控制效果等級，并對控制活動進(jìn)行優(yōu)化改進(jìn)的過程。

　　2.關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)

　　關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)是指對業(yè)務(wù)活動和控制環(huán)境進(jìn)行日常監(jiān)控的指標(biāo)體系。

　　3.損失數(shù)據(jù)庫

　　操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)一般通過日常的風(fēng)險報告制度、檢查審計、歷史損失數(shù)據(jù)收集等內(nèi)部方式來累積，銀行也可獲取一些外部數(shù)據(jù)來彌補(bǔ)自身數(shù)據(jù)的不足。

　　(二)業(yè)務(wù)連續(xù)性管理

　　業(yè)務(wù)連續(xù)性管理是指為有效應(yīng)對突發(fā)事件導(dǎo)致的重要業(yè)務(wù)運營中斷，建設(shè)應(yīng)急響應(yīng)、恢復(fù)機(jī)制和管理能力框架，保障重要業(yè)務(wù)持續(xù)運營的一整套管理過程，包括組織架構(gòu)、策略、預(yù)案體系、資源保障、演練和應(yīng)急處置等。

　　考點 8 操作風(fēng)險的分類和管控手段考點試題

　　1.(單選)以下不屬于由人員引起的操作風(fēng)險的是(　　)。

　　A.關(guān)鍵人員流失

　　B.違反用工法

　　C.外部人員犯罪

　　D.勞動力中斷

　　【答案】C。解析：外部人員犯罪屬于外部事件引發(fā)的操作風(fēng)險。

　　2.(多選)根據(jù)操作風(fēng)險引起原因的不同，操作風(fēng)險可以分為由(　　)所引發(fā)的風(fēng)險。

　　A.人員

　　B.系統(tǒng)

　　C.流程

　　D.外部事件

　　E.技術(shù)

　　【答案】ABCD。解析：根據(jù)操作風(fēng)險引起原因的不同，操作風(fēng)險可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險。

　　3.(多選)以下(　　)屬于因內(nèi)部流程引發(fā)的操作風(fēng)險。

　　A.財務(wù)/會計錯誤

　　B.產(chǎn)品設(shè)計缺陷

　　C.軟硬件失靈或癱瘓

　　D.系統(tǒng)功能漏洞

　　E.錯誤監(jiān)控/報告

　　【答案】ABE。解析：內(nèi)部流程是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、流程設(shè)計不合理�；蛘邲]有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成損失的風(fēng)險，主要包括：財務(wù)/會計錯誤、文件/合同缺陷、產(chǎn)品設(shè)計缺陷、結(jié)算/支付錯誤、錯誤監(jiān)控/報告、交易/定價錯誤六個方面。

　　4.(判斷)實施業(yè)務(wù)連續(xù)性管理首先需要識別重要業(yè)務(wù)及其恢復(fù)的優(yōu)先順序.明確恢復(fù)的時間目標(biāo)。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　【答案】A。

　　5.(單選)以下不屬于操作風(fēng)險管理工具的是(　　)。

　　A.操作風(fēng)險與控制自評估

　　B.關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)

　　C.損失數(shù)據(jù)庫

　　D.業(yè)務(wù)連續(xù)性管理

　　【答案】D。解析：操作風(fēng)險管理工具和手段主要有操作風(fēng)險與控制自評估(RCSA)、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)(KRI)、損失數(shù)據(jù)庫(1D)等。